00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
收到上月留抵稅和六稅兩費(fèi)的城建稅印花稅怎么做會計(jì)分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，留底退稅的話是借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。其他的六稅兩費(fèi)的話，直接反沖當(dāng)時(shí)計(jì)提和交納的憑證。
2022 05/10 13:42
84784952 
2022 05/10 13:49
關(guān)于應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)稅額的分錄要不要做，進(jìn)項(xiàng)稅額借方余額和申報(bào)表上的期末留底稅額差了一個(gè)留底退稅的金額
李霞老師 
2022 05/10 13:52
你好同學(xué)，留抵退稅，借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，就做這一筆憑證就可以的，不牽扯進(jìn)項(xiàng)稅額。
李霞老師
2022 05/10 13:52
正常，你進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額的差額應(yīng)該是你報(bào)表上的留抵稅額。
84784952
2022 05/10 13:55
正常，你進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額的差額應(yīng)該是你報(bào)表上的留抵稅額。 我這里的差額不是報(bào)表上的留底稅額，銷項(xiàng)沒有余額
李霞老師
2022 05/10 13:59
你好，那你扣除掉留抵稅額以后，你報(bào)表上還有留抵稅額的話，你看一下和你應(yīng)交稅費(fèi)的這個(gè)總科目的余額是否一致。只要一致的，那就沒問題了。
84784952
2022 05/10 14:08
六稅兩費(fèi)的話，直接反沖當(dāng)時(shí)計(jì)提和交納的憑證。 計(jì)提和繳納做一模一樣的紅色分錄，然后在重新計(jì)提繳納新的分錄嗎？
李霞老師
2022 05/10 14:14
你好，計(jì)提和繳納做一樣的紅字的分錄就可以的。
李霞老師
2022 05/10 14:14
后期你有需要再交的，然后再重新計(jì)提，重新交納就可以了。
84784952
2022 05/10 14:16
我可不可以記營業(yè)外收入
李霞老師
2022 05/10 14:19
你好，這個(gè)不太合適，不行，因?yàn)樵鄣亩惤鸷透郊幼兞?，你要記到營業(yè)外收入里，他沒辦法影響那個(gè)稅金和附加了。
84784952
2022 05/10 14:23
我不知道4月返回來的城建稅和印花稅是之前哪個(gè)月哪筆分錄了 怎么找
李霞老師
2022 05/10 14:24
你好，不需要找的，你只要是確定他是今年的就可以，然后就按我說的那個(gè)憑證做。
84784952
2022 05/10 14:26
不是要反沖之前計(jì)提和繳納的分錄嗎
李霞老師
2022 05/10 14:31
你好同學(xué)，對的，我反沖當(dāng)時(shí)計(jì)提和交納的憑證。
84784952
2022 05/10 14:33
所以我還是要知道是哪個(gè)月哪筆分錄啊，不知道我怎么反沖。所以怎么知道是之前哪筆計(jì)提繳納的分錄
李霞老師
2022 05/10 14:37
哦，那同學(xué)那您查一下吧，你核對一下。
84784952
2022 05/10 14:39
我想問的就是如何查收到的城建稅印花稅是之前的哪筆分錄，您還是沒解決我的問題啊
李霞老師
2022 05/10 14:44
你好同學(xué)，我剛才說的意思就是來回復(fù)你這個(gè)問題他退的錢你也看不出來，而且他都是一塊兒退的，你沒辦法查的。
李霞老師
2022 05/10 14:44
我剛才告訴你不用去查，我就是來說這個(gè)意思的，你沒必要查的。
84784952
2022 05/10 14:48
那我收到城建稅24 印花稅6 麻煩 您給寫個(gè)完整分錄， 還有反沖計(jì)提繳納的 應(yīng)該怎么寫分錄
李霞老師
2022 05/10 14:53
您好同學(xué)看一下吧
閱讀 154
描述你的問題，直接向老師提問
96
意見反饋
