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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師,應(yīng)收帳款掛著負(fù)數(shù)該怎么處理啦
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應(yīng)收賬款的負(fù)數(shù)就是預(yù)收賬款,在資產(chǎn)負(fù)債表里邊重分類到預(yù)收賬款,項(xiàng)目下就可以了
2022 05/10 22:03
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2022 05/10 22:06
老師,我的意思是應(yīng)收帳款上掛著的負(fù)數(shù)是供應(yīng)商沒(méi)有開發(fā)票過(guò)來(lái)的,而且已經(jīng)好幾年沒(méi)做了,我想銷掉,怎么做賬
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易 老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 05/10 22:14
收到貨了,沒(méi)有開發(fā)票對(duì)嗎?那可以視同收到了發(fā)票,記成本費(fèi)用,轉(zhuǎn)銷這個(gè)往來(lái)就可以的。沒(méi)有發(fā)票也可以正常入賬,這是在所得稅前做納稅調(diào)整
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2022 05/10 22:24
老師,那分錄怎么做啦
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易 老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 05/10 22:44
借:原材料 等科目止
貸:應(yīng)收賬款
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