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銷售產(chǎn)品收入2000萬元;取得國債利息收入2萬元。 接受捐贈(zèng)，取得捐贈(zèng)方開的增值稅發(fā)票，注明價(jià)款10萬元，增值稅1.7萬元。 轉(zhuǎn)讓商標(biāo)所有權(quán)，取得營業(yè)外收入60萬元，增值稅3.6萬元。 讓渡資產(chǎn)使用權(quán)，取得專利實(shí)施許可費(fèi)，取得其他業(yè)務(wù)收入10萬元，增值稅0.6萬元。 全年銷售成本1000萬元;全年銷售費(fèi)用500萬元含廣告費(fèi)400萬元;全年管理費(fèi)用300萬元(含招待費(fèi)80萬元，新產(chǎn)品研究開發(fā)費(fèi)70萬元) 全年財(cái)務(wù)費(fèi)用50萬元。 全年?duì)I業(yè)外支出40萬元(含通過政府部門對(duì)災(zāi)區(qū)捐贈(zèng)20萬元，直接對(duì)私立小學(xué)捐款10萬元，違反政府規(guī)定被工商局罰款2萬元) 財(cái)務(wù)費(fèi)用中列支向其他企業(yè)拆借資金的利息支出12
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廣告費(fèi)扣除限額（2000+10）*15%=301.5，調(diào)增98.5
招待費(fèi)扣除限額（2000+10）*0.5%=10.05，80*60%=48，調(diào)增69.95
稍后繼續(xù)回復(fù)
利潤總額2000+10+1.7+60+10+2-1000-500-300-50-40=193.7
捐贈(zèng)扣除限額193.7*12%=23.244
應(yīng)納企業(yè)所得稅額（193.7-2+98.5+69.95-70*75%+10+2）*25%=79.9125萬
2022 05/13 18:21
84785009 
2022 05/13 18:25
老師這是詳細(xì)的，您再幫我看看，謝謝啦
陳詩晗老師 
2022 05/13 18:32
你把前面的收入費(fèi)用填到你的表格里面去，你把那個(gè)數(shù)據(jù)填到表格里面去，發(fā)過來再給你檢查。
84785009
2022 05/13 18:33
老師我之前給您發(fā)的題目不全，這個(gè)提問輸入不了太多的字?jǐn)?shù)，麻煩您再看一下
陳詩晗老師
2022 05/13 18:33
就是你這個(gè)題目你應(yīng)該是提供了很多次，我都是回復(fù)了的。就是你這里的問題，現(xiàn)在就是要用下面的收入費(fèi)用的數(shù)據(jù)填寫到表格里面去，你把這些數(shù)據(jù)填進(jìn)去，然后你發(fā)過來再給你檢查。
84785009
2022 05/13 18:37
老師您看看，謝謝啦
陳詩晗老師
2022 05/13 19:05
其他沒啥問題，減免稅額你怎么得出的
84785009
2022 05/13 19:11
我懵的唄
陳詩晗老師
2022 05/13 19:36
26，0
28，71.0495
其它沒什么問題，同學(xué)
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