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問題已解決
總的銷售公司 下面有5家分公司 之前6個小規(guī)模 然后于2022.4變成一般納稅人 總公司變成一般納稅人了 那分公司也是一般納稅人嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好
總分公司是非獨立核算的嗎
2022 05/18 10:27
84785026 
2022 05/18 10:28
總公司非獨立核算的
樸老師 
2022 05/18 10:33
同學(xué)你好
那就是一般納稅人了
84785026
2022 05/18 12:17
老師總公司和分公司 獨立核算 增值稅都是單獨報的 企業(yè)所得稅是總公司匯總申報，那么總公司是一般人，分公司可以是小規(guī)模吧?
集團公司給的銷售傭金打到總公司公賬戶上(總公司屬于集團公司) 那么我可以用分公司小規(guī)模的身份去給集團公司開發(fā)票享受從2022.4月起季度45萬以下免稅吧？
3、分公司開的增值稅專票可以在稅務(wù)局代開嗎？享受免稅也是增值稅專票對吧？
樸老師
2022 05/18 12:20
對的
2.可以的，但是這個是不管開多少都是免稅，但是任意連續(xù)12個月不能超500萬
3.要自己開
專票不免稅
84785026
2022 05/18 13:41
就問題3追問，小規(guī)模納稅人申請開專票那就是不能享受免稅規(guī)定了嗎？
84785026
2022 05/18 13:41
這個不能稅務(wù)局代開是嗎？
84785026
2022 05/18 13:41
要自己開開專票嗎？
樸老師
2022 05/18 13:43
同學(xué)你好
對的
不能享受免稅了哦
84785026
2022 05/18 13:46
您看 我捋一下是這樣的嗎？ 集團公司找我要180萬發(fā)票 我用總公司下面的分公司(小規(guī)模)每一家分公司，只能自己開專用發(fā)票40+40+40+30+30
84785026
2022 05/18 13:47
那季度銷售額在45萬 小于等于45免征收分公司的增值稅
84785026
2022 05/18 13:47
我鬧不清楚了 這明明開出去的是專票3%稅點
84785026
2022 05/18 13:48
咋又免稅了呢？
樸老師
2022 05/18 13:51
專票不免稅
普票才免稅的
84785026
2022 05/18 14:06
老師那就是說，我用5家分公司去給集團開增值稅普通發(fā)票 可以實現(xiàn)稅務(wù)局代開，并且享受免稅 是嗎？
樸老師
2022 05/18 14:11
同學(xué)你好
對的
開專票是不能免稅的
一直沒有這個政策哈
84785026
2022 05/18 14:23
那5月18日 我用一家分公司開180萬增值稅普通發(fā)票 需要繳納增值稅嗎？ 不需要吧？
84785026
2022 05/18 14:24
增值稅從4.1小規(guī)模 免稅 其實說的是 從4.1開始 小規(guī)模納稅人 從稅務(wù)局代開的普通發(fā)票 不再繳納增值稅 對嗎？
84785026
2022 05/18 14:25
并且 壓根不用跟3.31之前的 季度45萬概念摻雜一起?
樸老師
2022 05/18 14:29
對的
現(xiàn)在不看這個四十五萬
小規(guī)模開普票就是免稅的
84785026
2022 05/18 14:53
老師 集團將180=40+40+100萬(3次打款)打到總公司賬上，總公司只有一個基本戶，分公司沒有開立賬戶，我去稅務(wù)局申請代開增值稅普通發(fā)票 1公司開40萬，2公司開40萬，3分公司開100萬 這樣行嗎？ 我需要帶什么去稅務(wù)局代開?
樸老師
2022 05/18 14:58
公司名義開發(fā)票直接領(lǐng)發(fā)票自己開
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