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老師，怎么做分錄

你好 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）50， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 50

支付之后，交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）這個(gè)科目會(huì)有余額的，不是嗎？可以嗎？

你好，你之前沒有做銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額的結(jié)轉(zhuǎn)嗎？ 如果沒有做，還需要補(bǔ)做這個(gè)分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

老師，如果有這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)的分錄，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），這個(gè)科目不是也有余額嗎？

你好，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）發(fā)生計(jì)入貸方，結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)入借方，這樣余額就是0了啊?

老師，現(xiàn)在是補(bǔ)計(jì)提呀。一開始的時(shí)候沒有將應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）發(fā)生計(jì)入貸方。

你好，你開始連收入分錄都沒有做嗎？?

是實(shí)際繳納的增值稅比計(jì)提的增值稅多。這是原問題。你意思是多繳納的增值稅需要補(bǔ)一筆確認(rèn)收入的憑證嗎？

你好，少計(jì)提了，是這樣補(bǔ)計(jì)提? 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）50， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 50 是你說?應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）有余額，我才問你是不是少做了收入