00:10:00
問題已解決
老師您好，剛接手了一個公司會計工作，他們之前是代賬公司做的。第一個代賬公司做的賬很亂，應收應付都沒有二級科目，所以客戶供貨商都對不上，后來第二家代賬公司接手后，通過和老板對接，分出了應收應付的明細，但是老板給代賬公司的數(shù)據(jù)有誤差，導致賬上應收應付都不對，我看代賬會計20年，21年就調(diào)了很多次賬，應收大于實際的，她調(diào)到了庫存現(xiàn)金，還有很多應收應付對調(diào)的，現(xiàn)在賬接過來了，賬上還是有兩家應付賬款比實際小，而且?guī)齑娆F(xiàn)金多了20多萬，應該怎么辦
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，應付小猜測有沒有入賬的業(yè)務，可以補錄，
補錄看下有沒是實際已經(jīng)付了一部分款的，這樣就有可能資金就沒這么多了
2022 05/25 15:00
84784964 
2022 05/25 15:07
新手會計，剛才說的不是很懂，麻煩老師能不能細說下
來來老師 
2022 05/25 21:25
不好意思 下午去稅局辦事
上來晚了
你好 這個錢多了 一般就是少記錄支出了
比如進了一批貨 沒有入賬 這個錢出了一半
要是沒有記錄 那么賬上會應付少，錢多了
所以建議把花銷看下 是否有沒有錄的
84784964
2022 05/25 22:59
是這樣的老師，第二個代賬公司建賬的時候，比如應收賬款_A企業(yè)，賬上應該是10萬的，但是老板給代賬公司提供的數(shù)據(jù)錯了，提供的40萬，所以會計A公司賬上顯示欠40萬，后來核對的過程中，發(fā)現(xiàn)錯誤，會計就做了一次現(xiàn)金收款，調(diào)到庫存現(xiàn)金了，其實并沒有現(xiàn)金收款
84784964
2022 05/25 23:00
因為第一家代賬公司應收應付等科目都沒有二級科目，所以第二家代賬公司交接的時候，應收應付重新分配的，但是分的并不準確，所以當時期初就存在錯誤了
來來老師
2022 05/25 23:03
大概了解了一些
那應該是調(diào)整錯誤時候應該是對調(diào)應收應付，
不知做現(xiàn)金收回有多久了，給稅局報過財務報表了沒
來來老師
2022 05/25 23:05
要是不久，可以調(diào)整后更正下報表，
時間要是過久，要更正的比較多，可能會扣分多影響納稅信用等級
84784964
2022 05/26 07:07
都是20年，21年調(diào)的賬了，21年年底剛買了金蝶軟件，從代賬公司接過來了。別的她都調(diào)的與實際差不多了，現(xiàn)在余下的問題有三個，一是庫存現(xiàn)金實際沒有，但賬上有20多萬。二是有兩家應付賬款，賬上比實際少了，一個少了2萬多，一個少了9萬多。其他的應收賬款和銀行都是對的。
來來老師
2022 05/26 11:12
那還是有差距
2+9=11 資金多20?
所以期初應該利潤分配未分配利潤也應該錯了
可以找下是否有因為沒有發(fā)票 沒有入賬的業(yè)務
可以補一下 這個可以使用以前年度損益調(diào)整或是利潤分配未分配利潤（前者是企業(yè)會計準則，后者是小企業(yè)會計準則）
當然這個可能找起來要費盡 可以先分批調(diào)整到上面科目中（因為擔心一下子調(diào)整 稅局那邊監(jiān)控異常）
之后找到依據(jù)慢慢調(diào)整
84784964
2022 05/26 11:30
老師，因為行業(yè)關系，合作的企業(yè)，往來都是必須有發(fā)票的，就是沒有那些不開票的收入呢，只有發(fā)票早一點開或者晚一點開。我感覺調(diào)賬對我這個新手來說，還是比較困難的
來來老師
2022 05/26 11:43
不是收入
是支出 比如是不是有買的服務 只有手據(jù) 沒有發(fā)票？
因為是應付問題 所以是應收票問題 不是開出的問題
還有就是如果完全是期初問題 期初資產(chǎn)多了 那么負債或權益也就多了?
所以可能是未分配利潤也錯了
就涉及調(diào)賬調(diào)表
那么就是前面說的 實務里可能要一步步調(diào)賬 猛的一下 稅局那可能監(jiān)控
84784964
2022 05/26 11:51
噢，正常買的服務也都有票給到我們的。老師，那現(xiàn)在能不能用接下來老板拿來的票，沖庫存現(xiàn)金？還有那個應付賬款的兩個供貨商，能不能讓它存著差異，先
不去調(diào)？
來來老師
2022 05/26 11:58
噢，正常買的服務也都有票給到我們的。老師，那現(xiàn)在能不能用接下來老板拿來的票，沖庫存現(xiàn)金？還有那個應付賬款的兩個供貨商，能不能讓它存著差異，先
不去調(diào)？
---實際業(yè)務中有用接下來老板拿來的票沖的，
但是這個因為實際是虛的 有一定檢查的風險隱患
---應付賬款的兩個供貨商調(diào)整，如果這個不涉及經(jīng)濟糾紛話 可以緩一下調(diào)整，找下依據(jù)之后再調(diào)整成正確的（因為要是有債務糾紛 一般是要求提供賬表證明債務）
84784964
2022 05/26 12:13
應付賬款那塊，采購以及和對方會計對賬之類的，是領導直接對接的，他們的對賬也有可能存在問題，所以我想著先不調(diào)了。那庫存現(xiàn)金多的20萬，如果公司發(fā)生招待費，快遞費之類的，老板拿來報銷的，就直接入賬用現(xiàn)金支付了
閱讀 108
描述你的問題，直接向老師提問
286
意見反饋
