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計提支付社保費(fèi),住房公積金 10月26日,計提并支付本月的社會保險費(fèi),(月社保費(fèi)用249780元其中公司承擔(dān) 16849元員工個人承擔(dān)8122.80元) 計提支付本月住房公積金費(fèi)用。(本月住公積金7736元,其中公司承擔(dān)3868元, 工個人承擔(dān)3868元 怎么做會計憑證
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答同學(xué)，計提的時候只計提公司承擔(dān)部分：16849元，實際支付時要把個人部分代繳，在發(fā)工資后從工資中扣除。
計提：借 管理費(fèi)用（對應(yīng)題目金額）
銷售費(fèi)用（對應(yīng)題目金額）
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位承擔(dān)）16849
支付時：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位承擔(dān)）16849
其他應(yīng)收款-社保（個人承擔(dān)）8122.8
貸：銀行存款 24971.8
2022 05/26 18:46
潘潘老師 
2022 05/26 18:48
公積金計提：
借 管理費(fèi)用-公積金（對應(yīng)題目金額）
銷售費(fèi)用-公積金（對應(yīng)題目金額）
貸：應(yīng)付職工薪酬-公積金（單位承擔(dān)）3868
支付時：應(yīng)付職工薪酬-公積金（單位承擔(dān)）3868
其他應(yīng)收款-公積金（個人承擔(dān)）3868
貸：銀行存款-華強(qiáng)北支行7736
潘潘老師
2022 05/26 18:48
同學(xué)，計提的時候只計提公司承擔(dān)部分：16849元，實際支付時要把個人部分代繳，在發(fā)工資后從工資中扣除。
計提：借 管理費(fèi)用-社保（對應(yīng)題目金額）
銷售費(fèi)用-社保（對應(yīng)題目金額）
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位承擔(dān)）16849
支付時：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位承擔(dān)）16849
其他應(yīng)收款-社保（個人承擔(dān)）8122.8
貸：銀行存款-華強(qiáng)北支行 24971.8
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