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問題已解決
老師，建筑分公司現在成本大于之前的收入，出現了虧損，人家總公司想讓重新做賬，資產利潤表都有了在調賬還有意義嗎？2、之前成本大于收入結轉了成本，現在彌補虧損呢，人家說有風險，我覺得沒問題吧～
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答你好1.可以重新做賬，但需要去稅務局修正報表2.只要是真的虧損那就沒風險，假虧損有一定風險
2022 06/03 11:04
84785020 
2022 06/03 11:06
我們有成本票的老師，就是成很大目前沒有交企業(yè)所得稅，問一個問題，我之前成本大不應該結轉嗎？說我結轉了現在彌補有風險，如果不結轉成本我放哪呀，她說的是不是也不對
84785020
2022 06/03 11:08
說成本大不結轉那我不結轉放什么科目呀，在說也是允許彌補虧損的，還說當時沒有收入一下結轉這么多成本，你也沒有預估收入要不就走未開票收入，讓收入和成本成比例走，我應該怎么給她回復才有我們的理呢老師
魯老師 
2022 06/03 12:51
你好，如果不結賬可以放工程施工里面，等以后有收入再從工程施工轉主營成本
魯老師
2022 06/03 12:51
你要真的沒有虧損，成本是要按收入比例結轉的，不然有風險
84785020
2022 06/03 12:57
現在調賬我覺得是不是沒有意義了，不然和報表不一致啦，前期得成本確實高，小規(guī)模公司也沒有抵扣，我覺得被稽查應該比例小吧
魯老師
2022 06/03 13:20
單年虧損風險不大，連續(xù)2年虧損風險就有
84785020
2022 06/03 13:21
連續(xù)兩年虧了，第三年有盈利了，本季度抵減以前年度虧損
魯老師
2022 06/03 13:40
2年虧損有一定風險，低于行業(yè)平均稅負有被稽查的風險，先等7月看稅務局給你發(fā)自查報告否，如果發(fā)了你就要調賬
84785020
2022 06/03 13:41
不是允許虧損嗎
魯老師
2022 06/03 13:42
你是真虧損就沒事，你要是做假就有風險，
84785020
2022 06/03 13:43
嗯嗯，能不能說有成本票就是真實交易
84785020
2022 06/03 13:44
比如我們是分公司，查的話是我們這邊稅局查的？還是人家總公司的當地查的
魯老師
2022 06/03 13:46
分公司當地稅務局檢查
84785020
2022 06/03 13:47
嗯嗯，能不能說有成本票就是真實交易，所以虧損
魯老師
2022 06/03 14:07
你好不能，成本票可能是虛開的
84785020
2022 06/03 14:07
如果要是真查到確實有材料發(fā)票怎么解釋
魯老師
2022 06/03 14:10
發(fā)票如果沒用到工程里面去是不能結轉成本的，你發(fā)生的材料要和工程量清單相符的，比如工程只用10噸鋼鐵，你買了30噸鋼鐵發(fā)票，就是屬于虛開
84785020
2022 06/03 14:11
嗯嗯，根據清單去看對吧，如果都合理即使虧損了也正常
魯老師
2022 06/03 14:12
你好，就是這樣的哦
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