問題已解決

增值稅上個月做了留底退稅了，當(dāng)月稅沒有退回來，這個月報增值稅時留抵退稅的稅額，還能抵扣嘛

84785040| 提問時間：2022 06/03 11:21
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
速問速答
稅劍法盾
金牌答疑老師
職稱：法律職業(yè)資格（律師）,注冊稅務(wù)師資格（稅務(wù)師）,會計師-稅務(wù)會計,會計領(lǐng)軍人才,法院陪審員
您好，不能了，一般在這月申報時在增值稅申報表附列資料二-進(jìn)項轉(zhuǎn)出22欄填已經(jīng)申請受理的退稅額。如果以前進(jìn)項銷項有問題，申請留抵退問題有風(fēng)險。
2022 06/03 11:24
84785040
2022 06/03 11:29
那怎么查詢退稅受理成功沒有呢
稅劍法盾
2022 06/03 11:30
您好，電子稅務(wù)局-我要查詢-待辦事項。
84785040
2022 06/03 11:35
哦，上個月只要申請了，即使款沒退回來，這個月也得附列二里把稅額轉(zhuǎn)出來是嘛
稅劍法盾
2022 06/03 11:39
您好，是的。退不了再調(diào)負(fù)數(shù)繼續(xù)抵扣。
84785040
2022 06/03 12:44
老師再問一下本月實際銷項稅額=正數(shù)稅額-負(fù)數(shù)稅額，需要再減去正廢稅額嘛
稅劍法盾
2022 06/03 12:48
您好，是的。一般是這樣。
84785040
2022 06/03 12:51
我的意思是銷項正數(shù)數(shù)額里邊包不包括正廢稅額
稅劍法盾
2022 06/03 13:26
您好，是的。一般是對的。
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~