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老師，您好，本月收到退回留抵稅，分錄怎么做？
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你好，借：銀行存款
貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）
2022 06/05 16:03
84784981 
2022 06/05 16:08
做這個分錄的話，有余額，月末需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎
易 老師 
2022 06/05 16:15
你好，不要 的，這種情況 不要的
84784981
2022 06/05 16:16
有余額沒事的是嗎
易 老師
2022 06/05 16:34
對的沒錯， 是這樣的
84784981
2022 06/05 16:35
那交增值稅的分錄怎么做？
易 老師
2022 06/05 16:37
1、計提時：
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
2、下月交納時：
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
3、如果上月的已繳稅金 ，上月交納時 ：
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(已交稅金)
貸：銀行存款
4、月末結(jié)轉(zhuǎn)：
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(已交稅金)
84784981
2022 06/05 16:47
老師，本月交了增值稅是不是不用月末結(jié)轉(zhuǎn)了
易 老師
2022 06/05 16:51
對的沒錯， 是這樣的
84784981
2022 06/05 16:52
好的，謝謝老師
易 老師
2022 06/05 16:54
不客氣，有空給五星好評:, 我的提問-本問題溝通界面，結(jié)束提問并評價
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