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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
生產(chǎn)成本最終計(jì)入到哪里？
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你好，完工入庫(kù)結(jié)轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品，你們單位是生產(chǎn)行業(yè)的嗎？
2022 06/17 16:21
84784966 
2022 06/17 16:22
是的老師。那到時(shí)候銷售時(shí)，直接銷售收入減去這部分成本，才是我們最終要繳納的稅是嗎？
郭老師 
2022 06/17 16:23
你好，企業(yè)所得稅是這么做的，如果是增值稅的話，是銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)。
84784966
2022 06/17 16:39
賣給其他公司130萬(wàn)，并且開發(fā)票稅率13%，請(qǐng)問(wèn)計(jì)收入是115.04萬(wàn)元，銷項(xiàng)14.96萬(wàn)元對(duì)不對(duì)老師
郭老師
2022 06/17 16:40
對(duì)的是的是這么做。
84784966
2022 06/17 16:49
為生產(chǎn)某產(chǎn)品而購(gòu)買的設(shè)備是計(jì)入到生產(chǎn)成本還是固定資產(chǎn)下？
郭老師
2022 06/17 16:50
河北金額大的做到固定資產(chǎn)金額，不大的做到生產(chǎn)成本。
84784966
2022 06/17 19:37
老師你好，生產(chǎn)企業(yè)采購(gòu)一批材料500萬(wàn)（含抵扣額50萬(wàn)），生產(chǎn)廠值2000萬(wàn)，其中一千萬(wàn)進(jìn)行國(guó)外銷售，另外1千萬(wàn)用于國(guó)內(nèi)銷售。增值稅稅率13%，退稅率13%。請(qǐng)問(wèn)最終要繳納的增值稅稅額是多少？另外向國(guó)外進(jìn)行銷售的是不是不可以再進(jìn)行退稅？煩請(qǐng)老師早點(diǎn)回復(fù)。
郭老師
2022 06/17 19:38
生產(chǎn)廠值2000萬(wàn)，
這個(gè)是啥的
84784966
2022 06/17 19:40
就是購(gòu)買的材料進(jìn)行加工后，生產(chǎn)出來(lái)的產(chǎn)品貨值2千萬(wàn)。然后以2千萬(wàn)的貨賣出去。
郭老師
2022 06/17 19:54
進(jìn)項(xiàng)就50嗎
當(dāng)期應(yīng)納稅額=130-50
免抵退稅額130
不退
你的應(yīng)納稅額80
130是按不含稅的來(lái)的
84784966
2022 06/17 19:56
應(yīng)納稅額80，免抵退稅130，請(qǐng)問(wèn)免抵退稅130還可以申請(qǐng)退嗎？
郭老師
2022 06/17 19:58
不可以退稅的退不了。
84784966
2022 06/17 19:58
所以要交80的稅是嗎老師？
郭老師
2022 06/17 19:59
你好，對(duì)的是的，是這么做的。
84784966
2022 06/17 20:10
生產(chǎn)成本下直接材料，直接人工，制造費(fèi)用，最后結(jié)轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品50萬(wàn)。然后出售產(chǎn)品100萬(wàn)，產(chǎn)品銷售成本也是50萬(wàn)嗎老師？還是說(shuō)銷售成本可以大于生產(chǎn)成本下的50萬(wàn)？
郭老師
2022 06/17 20:11
好，這些材料都使用了，全部都完工了，應(yīng)該大于50萬(wàn)的，你還有一部分人工費(fèi)，還有一部分制造費(fèi)用。
84784966
2022 06/17 20:32
采購(gòu)材料，對(duì)方開發(fā)票一般有哪幾個(gè)稅率？
郭老師
2022 06/17 20:50
你好
一般納稅人13%
小規(guī)模的3%或者免稅普票
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