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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，捐贈(zèng)的分錄怎么做
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你好，捐錢的話，借營(yíng)業(yè)外支出捐贈(zèng)，貸銀行存款或者是庫(kù)存現(xiàn)金
2022 06/30 11:36
郭老師 
2022 06/30 11:36
是貨物的話，借營(yíng)業(yè)外支出捐贈(zèng)
貸庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。
84784961 
2022 06/30 11:41
老師，分錄上捐贈(zèng)貨物，為什么貸方是庫(kù)存物資，而不是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入收入
郭老師
2022 06/30 11:42
因?yàn)樵谝曂N售上，這個(gè)業(yè)務(wù)不需要確認(rèn)收入的。
84784961
2022 06/30 15:02
老師，那如果匯算清繳填報(bào)表這筆怎么填
84784961
2022 06/30 15:07
老師，我是商超這塊，有買贈(zèng)活動(dòng)，然后贈(zèng)品不開發(fā)票，這種情況怎么處理
郭老師
2022 06/30 15:08
你好，視同銷售借銷售費(fèi)用貸，庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。
郭老師
2022 06/30 15:08
然后在視同銷售明細(xì)表里面增加收入，增加成本。
84784961
2022 06/30 15:38
老師，你說(shuō)的是在報(bào)表那欄上把這筆業(yè)務(wù)做在視同銷售收入成本那欄是嗎
郭老師
2022 06/30 15:40
匯算清繳有一個(gè)單獨(dú)的視同銷售表格，應(yīng)該是105001
84784961
2022 06/30 15:47
老師，那增值稅報(bào)表怎么填，不填收入它跳不出來(lái)稅款
郭老師
2022 06/30 15:49
你好，增值稅需要正常申報(bào)的，福利費(fèi)的不用申報(bào)，贈(zèng)送的需要在13%銷售貨物一欄里面填寫未開具發(fā)票。
84784961
2022 06/30 15:52
那老師，我季度企業(yè)所得稅報(bào)表里在視同銷售那欄把這筆收入成本填上去嗎，還是說(shuō)到年終匯算清繳在把這筆數(shù)字做進(jìn)去
郭老師
2022 06/30 15:55
那青椒才能填寫的。
郭老師
2022 06/30 15:55
匯算清交才能填寫的。
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