当前位置:财税问题 >
實(shí)務(wù)
问题已解决
老師 我們4月份進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 沒有做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 請問5月憑證需要做4月的結(jié)轉(zhuǎn)嗎
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答你好,4月份進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng), 沒有做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅,5月需要補(bǔ)做結(jié)轉(zhuǎn)處理?
2022 06/30 17:02
84785042
2022 06/30 17:05
請老師把補(bǔ)做分錄寫一下可以嗎
鄒老師
2022 06/30 17:05
你好,4月份進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng),補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是
借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額),
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
84785042
2022 06/30 17:40
老師 銷項(xiàng)稅大于進(jìn)項(xiàng)稅分錄:
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
老師 您看我的分錄有錯嗎
鄒老師
2022 06/30 17:42
你好,是這樣處理,沒有錯誤啊
84785042
2022 06/30 17:48
老師 進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 30
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 20
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 50
老師 是這樣嗎
鄒老師
2022 06/30 17:49
你好,是的,是這樣的
阅读 100