问题已解决
應付職工薪酬科目月末余額包含代繳社保嗎?
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同學你好
這個不包含了
1.計提工資
借:××費用(管理/銷售等)
貸:應付職工薪酬——工資
2 計提社保(企業(yè)部分)
借:××費用(管理/銷售等) ?
貸:應付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時
借:應付職工薪酬——工資
貸:其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借:應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應收款——社保(個人部分)
貸:銀行存款或現(xiàn)金
2022 07/01 09:01
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84784962 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2022 07/01 09:02
按你這個做法,就是包含吧
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 07/01 09:18
同學你好
發(fā)工資的時候已經做到其他應收款了
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