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問(wèn)題已解決
有扣社保發(fā)放工資的會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)呢
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?您好，1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等） ?
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2022 07/01 16:00
84784999 
2022 07/01 16:03
當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā)放呢
樸老師 
2022 07/01 16:10
也是上面的分錄來(lái)做的
84784999
2022 07/01 16:18
工資現(xiàn)金發(fā)
84784999
2022 07/01 16:20
可以發(fā)圖片嗎
84784999
2022 07/01 16:20
我截圖給你看看
84784999
2022 07/01 16:23
計(jì)提社保 560210 管理費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 1,641.98?
計(jì)提社保 22110406 應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)-社保 1,641.98
合計(jì)：壹仟陸佰肆拾壹元玖角捌分 1
計(jì)提工資 560209 管理費(fèi)用-職工薪酬 52,080.00?
計(jì)提工資 221101 應(yīng)付職工薪酬-職工工資 52,080.00
合計(jì)：伍萬(wàn)貳仟零捌拾元整 52,080
發(fā)放工資 221101 應(yīng)付職工薪酬-職工工資 51,698.58?
發(fā)放工資 224102 其他應(yīng)付款-社保 381.42?
發(fā)放工資 1001 庫(kù)存現(xiàn)金 52,080.00
合計(jì)：伍萬(wàn)貳仟零捌拾元整 52,080.00 52,080.00
繳納社保 221101 應(yīng)付職工薪酬-職工工資 381.42?
繳納社保 224102 其他應(yīng)付款-社保 381.42?
繳納社保 1
84784999
2022 07/01 16:23
你看看這樣對(duì)不對(duì)
樸老師
2022 07/01 16:23
工資可以現(xiàn)金發(fā)放的
84784999
2022 07/01 16:26
我這樣做的分錄對(duì)不對(duì)
樸老師
2022 07/01 16:30
這樣做分錄就可以的
84784999
2022 07/01 16:31
但是其他應(yīng)付款負(fù)數(shù)的
樸老師
2022 07/01 16:37
你按照其他應(yīng)付款余額來(lái)做就可以
84784999
2022 07/01 16:39
其他應(yīng)付款社保負(fù)數(shù)越做越大
84784999
2022 07/01 16:39
肯定哪里不對(duì)
樸老師
2022 07/01 16:44
你發(fā)的工資扣除社保金額了嗎
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