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甲公司欠我公司10萬元，用一輛車進(jìn)行工抵，我公司欠乙公司8萬元，將工抵的車輛以8萬元抵給乙公司，賬務(wù)如何處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
甲公司欠我公司10萬元，用一輛車進(jìn)行抵，借：固定資產(chǎn)，貸：應(yīng)收賬款
我公司欠乙公司8萬元，將工抵的車輛以8萬元抵給乙公司
借：固定資產(chǎn)清理 ，?累計折舊 ?，?貸：固定資產(chǎn)
借：應(yīng)付賬款? ?，貸：固定資產(chǎn)清理?， 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅 ?
借：資產(chǎn)處置損益?，??貸：固定資產(chǎn)清理
2022 07/07 09:32
84784996 
2022 07/07 09:35
老師 累計折舊與該車輛的使用年限有關(guān)嗎 比如該車輛抵給我公司之前已使用10年 我公司收到后還需要做折舊嗎
鄒老師 
2022 07/07 09:39
你好，?累計折舊與該車輛的使用年限有關(guān)。
計入了固定資產(chǎn)核算，就需要計提折舊的?
84784996
2022 07/07 10:07
車輛現(xiàn)在一般折舊年限是8年 這車如果工抵給我們的時候已經(jīng)使用11年 還需要計提折舊嗎 還是說 無論他之前使用多少年 從他抵給我們的那時起 根據(jù)抵車的金額 重新計提折舊
鄒老師
2022 07/07 10:07
你好，無論他之前使用多少年 ，從他抵給我們的那時起 根據(jù)抵車的金額 ，重新計提折舊
84784996
2022 07/07 10:09
好的了解了 老師 增值稅這塊是怎么計算的
鄒老師
2022 07/07 10:11
你好，這個車輛的進(jìn)項稅額是沒有抵扣的吧?
84784996
2022 07/07 10:14
我現(xiàn)在就是不了解這個 因為我們抵車也沒有發(fā)票這類東西 所以您說的增值稅我就不太理解
鄒老師
2022 07/07 10:15
你好，如果沒有抵扣，增值稅=含稅處置價款/1.03*2%
84784996
2022 07/07 10:23
老師 您看這個分錄正確嗎
鄒老師
2022 07/07 10:26
你好，形式上是這樣的
84784996
2022 07/07 10:29
增值說這個是直接計入嗎 我們需要給乙公司開發(fā)票嗎 開的話 是銷售發(fā)票？
鄒老師
2022 07/07 10:33
你好，需要開具發(fā)票給乙公司
增值稅是計入相應(yīng)明細(xì)科目核算啊?
84784996
2022 07/07 10:33
我看您給我說的那個計稅 應(yīng)該是按照2009年1月前購入計算的 我們屬于工抵 是按照該車輛購入時間算還是工抵給我們的時間算
鄒老師
2022 07/07 10:37
你好，進(jìn)項稅額沒有抵扣，就是這樣計算：增值稅=含稅處置價款/1.03*2%
84784996
2022 07/07 11:22
那我們給下游開票的話 是按照銷售開 那是13%的稅率 還是說 開票開3% ？
鄒老師
2022 07/07 11:27
你好，進(jìn)項沒有抵扣，是按3%開具發(fā)票?
84784996
2022 07/07 11:47
一般這種明細(xì)開什么
84784996
2022 07/07 11:48
如果雙方工抵是同時發(fā)生的 是否就不存在折舊
鄒老師
2022 07/07 11:49
你好，就是某某固定資產(chǎn)啊
是抵賬的當(dāng)月就處置了？?
84784996
2022 07/07 11:54
好的 謝謝老師了
鄒老師
2022 07/07 11:55
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時予以評價，謝謝。
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