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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
4月付房租水電租金，物業(yè)費(fèi)，5月的時(shí)候收到發(fā)票，還是專票，怎么做賬？ 4月做預(yù)付還是直接做費(fèi)用，收到發(fā)票的時(shí)候怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好，4月份做預(yù)付賬款
5月份做到費(fèi)用的
2022 07/11 17:05
84785007 
2022 07/11 17:06
費(fèi)用的摘要就寫了4月租金
84785007
2022 07/11 17:07
有一家，租金發(fā)票從4月拖到這個(gè)月，我都做預(yù)付？這跟權(quán)責(zé)發(fā)生制向違背吧
冉老師 
2022 07/11 17:10
有一家，租金發(fā)票從4月拖到這個(gè)月，我都做預(yù)付？這跟權(quán)責(zé)發(fā)生制向違背吧
如果預(yù)付幾個(gè)月的話
借預(yù)付賬款
管理費(fèi)用
貸銀行存款
84785007
2022 07/11 17:11
我們是按月付的，對(duì)方拖發(fā)票而已
84785007
2022 07/11 17:12
現(xiàn)在的情況是，我錢先付了，次月的時(shí)候發(fā)票才能收到，甚至幾個(gè)月之后的發(fā)票才能收到
冉老師
2022 07/11 17:17
本月的直接計(jì)入費(fèi)用，未來(lái)月份計(jì)入預(yù)付賬款
冉老師
2022 07/11 17:17
然后下個(gè)月攤銷預(yù)付賬款到費(fèi)用中
84785007
2022 07/11 17:19
我們都是當(dāng)月付，比如5月付5月的，但是發(fā)票是后面才開出來(lái)
84785007
2022 07/11 17:19
現(xiàn)在的問(wèn)題是，費(fèi)用是當(dāng)期發(fā)生，當(dāng)期付的，發(fā)票是后面才收到的，收到發(fā)票的時(shí)候應(yīng)該怎么做會(huì)計(jì)分錄，沖銷管理費(fèi)用嗎
冉老師
2022 07/11 17:20
我們都是當(dāng)月付，比如5月付5月的，但是發(fā)票是后面才開出來(lái)
那你們直接計(jì)入費(fèi)用
冉老師
2022 07/11 17:21
現(xiàn)在的問(wèn)題是，費(fèi)用是當(dāng)期發(fā)生，當(dāng)期付的，發(fā)票是后面才收到的，收到發(fā)票的時(shí)候應(yīng)該怎么做會(huì)計(jì)分錄，沖銷管理費(fèi)用嗎
收到發(fā)票直接附在這個(gè)憑證后面
或者沖回直接的，重新按照發(fā)票做賬的
84785007
2022 07/11 17:24
專票有稅點(diǎn)，問(wèn)題就是專票稅點(diǎn)這里，跨月出票，甚至跨幾個(gè)月
84785007
2022 07/11 17:25
我費(fèi)用發(fā)生的時(shí)候
借：管理費(fèi)用-房租
貸：銀行存款
收到發(fā)票：
借：應(yīng)交-進(jìn)項(xiàng)
貸：管理費(fèi)用-房租
行嗎
冉老師
2022 07/11 17:26
借：管理費(fèi)用-房租
貸：銀行存款
收到發(fā)票：
借：應(yīng)交-進(jìn)項(xiàng)?
貸：管理費(fèi)用-房租
這個(gè)沒(méi)問(wèn)題的
冉老師
2022 07/11 17:27
這個(gè)相當(dāng)于調(diào)整差額，到進(jìn)項(xiàng)稅的，專票的話，是沒(méi)問(wèn)題的
84785007
2022 07/11 17:27
好的，謝謝您
冉老師
2022 07/11 17:31
不客氣，祝你工作順利
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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