00:10:00
問題已解決
老師我們是做圖書行業(yè)，圖書入庫我看之前會計做的分錄是 借:庫存商品/圖書 貸:成產(chǎn)成本/基本成產(chǎn)成本 對嗎這個分錄。它是根據(jù)應(yīng)收應(yīng)付會計給他的入庫明細(xì)表做的賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
不對，生產(chǎn)成本怎么設(shè)？你們單位是自己加工的嗎？
2022 07/12 16:46
84785003 
2022 07/12 16:48
自己加工，我看還有一筆分錄做的是沖暫估
借:庫存商品圖書-100萬
貸:應(yīng)付賬款/供應(yīng)商名字
對嗎分錄
郭老師 
2022 07/12 16:55
可以的，可以這么做的。
84785003
2022 07/12 16:57
那第一個分錄對嗎？還有一個就是我們天貓有店鋪每個月天貓給我們開技術(shù)服務(wù)費發(fā)票，應(yīng)該就是銷售額的傭金天貓扣除，給我們開的發(fā)票，會計做的是
借:管理費用/技術(shù)服務(wù)費
貸:應(yīng)收賬款？是不是應(yīng)該是應(yīng)付賬款啊
郭老師
2022 07/12 17:01
天貓是不是從你的應(yīng)收賬款里面扣除了，并不需要付款，如果是的話做到應(yīng)收賬款里面。
84785003
2022 07/12 17:02
不是從應(yīng)收賬款里扣除的，比如天貓銷售了20萬，天貓直接給我們回款19萬，那一萬直接扣除了
郭老師
2022 07/12 17:02
那就做到應(yīng)收賬款里面沒有問題。
郭老師
2022 07/12 17:03
你是借應(yīng)收賬款20萬貸主營業(yè)務(wù)收入。
84785003
2022 07/12 17:03
那就是這次分錄沒問題是吧
郭老師
2022 07/12 17:04
是的，可以的，可以這么做。
84785003
2022 07/12 17:04
那那筆分錄帶方是生產(chǎn)成的呢對嗎那樣做
84785003
2022 07/12 17:04
有的是別的公司給加工
郭老師
2022 07/12 17:04
你加工的，做到生產(chǎn)成本里面可以的。
郭老師
2022 07/12 17:04
是別人給你加工的，應(yīng)該是借庫存商品貸委托加工物資才對。
84785003
2022 07/12 17:06
如果別人加工貸方是成產(chǎn)成本沒問題是吧
郭老師
2022 07/12 17:06
不可以的，應(yīng)該是委托加工物資。
84785003
2022 07/12 17:07
那等天貓給我們回款19萬那做分錄是不是
借:應(yīng)收賬款19萬
貸:主營業(yè)務(wù)收入19萬
郭老師
2022 07/12 17:08
不是的，借應(yīng)收賬款20貸，主營業(yè)務(wù)收入借銷售費用1萬，銀行存款19萬，貸應(yīng)收賬款20。
84785003
2022 07/12 17:12
那會計都把這個費用做到管理費用了技術(shù)服務(wù)費了，天貓開的是技術(shù)服務(wù)費
郭老師
2022 07/12 17:13
銷售費用，管理費用都可以的，建議是做銷售費用里面的。
84785003
2022 07/12 17:15
好的，明白啦謝謝郭老師，我看了一下會計做的賬，只要他把收到的銀行存款統(tǒng)一都做:
借:銀行存款
貸:應(yīng)收帳款，不管是什么款？這樣行嗎
郭老師
2022 07/12 17:16
可以的，可以這么做的。
閱讀 126
描述你的問題，直接向老師提問
446
意見反饋
