问题已解决
第一季度企稅申報了把固定資產(chǎn)A一次性扣除,會計分錄也是做一次性折舊,稅會一致,無需納稅調(diào)整。請問在第二季度企稅申報時候,假如沒有其他一次性扣除,固定資產(chǎn)A還是按第一季度申報的數(shù)據(jù)(無需改動)在一次性扣除申報表中直接申報就可以??
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您好,沒有的話不用再填寫了
2022 07/15 15:24
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2022 07/15 15:34
您的意識是,如果第二季度無新增一次性扣除設(shè)備的,就按第一季度申報的數(shù)據(jù)(電子稅務(wù)局系統(tǒng)帶出的數(shù)據(jù))直接申報???
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2022 07/15 15:35
你好,是的,沒有加速折舊就不用再填寫了
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2022 07/15 15:39
如果第二季度有新增一個5萬的設(shè)備做一次性扣除,是不是在第一季度數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上累加數(shù)據(jù)上去就可以
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2022 07/15 15:49
您好,不是的,在加速折舊表里只填寫新增的固定資產(chǎn)加速折舊
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2022 07/15 15:55
可是,一打開企稅一次性扣除申報表,,系統(tǒng)就自動生成了第一季度已經(jīng)申報過的數(shù)據(jù)了。
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2022 07/15 15:57
您好,這樣的話,加上你新增的一次性折舊固定資產(chǎn)進行填進去
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