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問題已解決
老師，我現(xiàn)在要出資產(chǎn)負債表，請問工程施工比工程結(jié)算小，比如:工程施工是1000元，工程結(jié)算1800元，那我是不是用工程施工1000－工程結(jié)算1800=800元，我做800元在預(yù)收賬款那里。我是用用友軟件做賬的，但是不知道工程施工、工程結(jié)算、預(yù)收賬款科目公式？？？？？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答做到預(yù)收賬款沒問題的，工程施工大于工程結(jié)算，差額進存貨，工程施工大于工程結(jié)算，差額進預(yù)收賬款
2022 07/20 22:46
84784977 
2022 07/20 23:08
老師，我做項目暫估收入時分錄:借應(yīng)收賬款-暫估1800元? ? 貸:工程結(jié)算1800元，相當于是這個1800元只是一個暫估數(shù)，我做報表時做到預(yù)收賬款沒有問題嗎？？？？
魯老師 
2022 07/20 23:14
這筆分錄不用做，這個工程結(jié)算不用暫估
84784977
2022 07/20 23:20
老師，我得要做應(yīng)收賬款-暫估才能對上我應(yīng)收賬款表，而且老板要求只要確定做這個項目就得要入賬，不管確不確定這個項目最后的金額，所以我得要做這個分錄，這個暫估的工程結(jié)算入到預(yù)收賬款沒問題嗎？？？這樣會不會導致報表不準？？？？？
魯老師
2022 07/20 23:25
你做了這筆分錄，那只能轉(zhuǎn)入預(yù)收賬款了，不然你資產(chǎn)負債表平不了。
84784977
2022 07/20 23:39
老師，那800元轉(zhuǎn)入報表里面的預(yù)收賬款是對的是嗎？？？
魯老師
2022 07/20 23:54
是的，轉(zhuǎn)入預(yù)收賬款，不然你報表平不了
84784977
2022 07/21 09:02
老師，我的工程施工跟工程結(jié)算按項目核算，要是有幾個項目工程施工大于工程結(jié)算，大部分工程施工小于工程結(jié)算，工程結(jié)算合計金額大于工程施工，像這樣問題我是按工程結(jié)算合計金額進預(yù)收賬款還是分開項目來大于工程結(jié)算進存貨？小于工程結(jié)算進預(yù)收賬款？？？？
魯老師
2022 07/21 09:19
不用，進存貨和預(yù)收賬款的是一個余額，不用每個項目拆出來
84784977
2022 07/21 10:47
老師，請看圖片，那我要是不做這筆分錄，是不是不用轉(zhuǎn)入預(yù)收賬款？？？那可以轉(zhuǎn)入那個科目呢？？？
魯老師
2022 07/21 10:50
不做這筆分錄，一般建筑企業(yè)都是不做的，如果你這筆分錄沒做，工程施工大于工程結(jié)算，余額進存貨，小于就余額就進預(yù)收賬款
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