00:10:00
問題已解決
老師我們公司四月的紅沖了一張1月的發(fā)票，10萬，當時款已到賬，做的是銀行存款和主營業(yè)務收入，4月份紅沖了以后，馬上有開出去了，現在就有一個紅沖10萬的款，和預收的20萬，開了30發(fā)票已開分錄怎么寫
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借預收賬款-10萬
貸主營業(yè)務收入負數
應交稅費負數
紅沖的
然后再做藍字發(fā)票的
借預收賬款10
貸主營業(yè)務收入
應交稅費
2022 07/25 20:53
84785010 
2022 07/25 20:55
老師，我們公司有他的預售款20萬，其實是三十萬，二十萬的會寫，就是這個紅沖的不會，
84785010
2022 07/25 20:56
第一次開票的是，是借銀行存款，貸主營收入，應交稅費紅沖的時候，是反著寫了一邊，
郭老師 
2022 07/25 20:59
不反著
銀行沒有退回
用預收賬款科目代替
然后一借一貸正好抵扣了
84785010
2022 07/25 20:59
老師麻煩您寫一下可以嗎
郭老師
2022 07/25 21:06
借預收賬款-10萬
貸主營業(yè)務收入負數
應交稅費負數
紅沖的
然后再做藍字發(fā)票的
借預收賬款10
貸主營業(yè)務收入
應交稅費
84785010
2022 07/25 21:16
老師紅沖發(fā)票，不是把原來的發(fā)票紅字在寫一邊嗎，
郭老師
2022 07/25 21:17
之前的分錄不變，金額是負數，但是這個銀行存款你做借方負數的話，你錢退回來了嗎？不就和實際業(yè)務不一樣，所以用一個往來科目，你可以放到預收賬款，你也可以放到預付賬款，你也可以放到應付賬款
做了這兩個科目之后預收賬款都沒有余額了，這個往來就不會有余額，他相當于是在這里起了過渡作用
84785010
2022 07/25 21:17
老師你看看這個對不對
郭老師
2022 07/25 21:17
分錄不對，銀行沒有退錢回來，銀行也沒有支付。
84785010
2022 07/25 21:20
紅的不合適嗎，應該怎么做
郭老師
2022 07/25 21:22
不是紅的不合適，你還沒有看懂這個銀行存款，你改成預收賬款同學。你的銀行存款并沒有退錢，也沒有收到。
閱讀 133
描述你的問題，直接向老師提問
250
意見反饋
