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老師20題減免結(jié)轉(zhuǎn)增值稅結(jié)轉(zhuǎn)那幾個,我現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)了11題
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同學,你好
這個減免稅額收入是第11題普通發(fā)票的增值稅468.55,你的理解正確
2022 07/28 09:28
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2022 07/28 09:41
是只做11題的么
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2022 07/28 09:41
為啥只用結(jié)轉(zhuǎn)11題的
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2022 07/28 09:44
因為11題是普票,12題是代開專票,代開專票在13題已經(jīng)繳納了增值稅和城建稅。只有11題的普票要減免。
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2022 07/28 09:50
意思是繳納了城建稅那些就不用減免增值稅了嘛還是咋滴,
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2022 07/28 09:51
為啥繳納了就不用減免了,這兩個是有什么區(qū)別嘛
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2022 07/28 09:56
專票是一定要交稅的,不存在減免。普票可以減免
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2022 07/28 13:18
老師那個普票減免計入營業(yè)外收入,是不是就是代表年底了不繳納稅了
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2022 07/28 13:47
普票減免增值稅后不繳納增值稅,營業(yè)外收入還是要繳納企業(yè)所得稅的
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2022 07/28 14:17
來年繳納企業(yè)所得稅
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2022 07/28 14:19
是的,你的理解正確
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2022 07/28 14:24
來年的沒一個月都繳納還是
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2022 07/28 14:30
企業(yè)所得稅按季度預(yù)繳,1月份繳納上年第四季度企業(yè)所得稅,5月31日前對上年全年企業(yè)所得稅匯算清繳
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2022 07/28 14:34
清繳是吧上一年的全部清完嘛,
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2022 07/28 14:38
因為按季度預(yù)繳不準確,比如說按季度利潤總額預(yù)繳了100萬,第二年5月31號之前要重新計算稅法規(guī)定準確的企業(yè)所得稅,假設(shè)是120萬,第二年就要補繳120-100=20萬,如果第二年重新計算準確的企業(yè)所得稅是80萬,第二年稅務(wù)局要退稅100-80=20萬
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2022 07/28 16:31
嗯嗯,老師你講的很好
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2022 07/28 16:33
老師你看我上面發(fā)給你的那三張圖結(jié)轉(zhuǎn)本月成本哪里怎么做,后面我就只有這三張圖
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2022 07/28 16:34
就只有那張圖
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2022 07/28 16:36
你是說第21題嗎?同學
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2022 07/28 16:36
是的,后面結(jié)轉(zhuǎn)的那些我就難住了
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2022 07/28 16:42
這個要看單據(jù)本籌建期12月的第21題,單據(jù)本上有庫存商品臺賬,本期入庫數(shù)是第9題和第10題,前面已經(jīng)做了分錄,第21題不用再做。本期出庫數(shù)是第11題和第12題,這兩題只做了銷售收入
借銀行存款
貸主營業(yè)務(wù)收入
貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
沒有做銷售成本,所以在21題要做銷售成本
借主營業(yè)務(wù)成本
貸庫存商品-電子元器件K100等
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2022 07/28 16:43
借主營業(yè)務(wù)成本
貸庫存商品-電子元器件K100等
這個分錄的數(shù)據(jù)取臺賬本期出庫這一列
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2022 07/28 16:58
11題12題的主營業(yè)務(wù)收入哪一烈的數(shù)字
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2022 07/28 17:06
你要看第21題的單據(jù),取出庫的金額
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