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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
甲公司參加加油站購(gòu)卡活動(dòng)，9000元買(mǎi)了面值10000元的油卡。 我公司打給甲公司9000元，甲公司給我10000元的油卡。 甲公司沒(méi)有給我發(fā)票。 我公司將油卡按照5000元的價(jià)值抵給了乙公司作抵賬。我公司沒(méi)有給乙公司發(fā)票。 我公司將剩下的5000油卡給員工作為日常加油用。 問(wèn)：分錄如何做啊，謝謝！ 問(wèn)：分錄怎么做啊？謝謝
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你好，第一個(gè)你收到了加油卡，正常應(yīng)該是借預(yù)付賬款10000，貸，營(yíng)業(yè)外收入1000貸銀行存款9000。
2022 08/01 16:36
李霞老師 
2022 08/01 16:36
你們拿著5000元迪卡抵賬了，那你原來(lái)那個(gè)賬劃的是哪一個(gè)科目？
84785034 
2022 08/01 16:41
抵賬單位原來(lái)掛應(yīng)付賬款
李霞老師
2022 08/01 16:51
Na，你就借應(yīng)付賬款5000貸預(yù)付賬款。
李霞老師
2022 08/01 16:51
然后另外給員工用的那些，他后期你消費(fèi)的話，會(huì)有對(duì)應(yīng)的票據(jù)，你的確定費(fèi)用就行，借管理費(fèi)用貸預(yù)付賬款。
84785034
2022 08/01 16:52
抵賬的我明白了，謝謝老師。
給員工加油的那部分，沒(méi)發(fā)票啊，怎么掛費(fèi)用啊
李霞老師
2022 08/01 16:54
你好，員工，如果說(shuō)去消費(fèi)的話，它會(huì)可以讓出具票據(jù)的，你可以去問(wèn)一下。
84785034
2022 08/01 17:01
好的。
那如果把油卡當(dāng)禮品送人了呢？
李霞老師
2022 08/01 17:05
你好，相當(dāng)于你購(gòu)買(mǎi)一個(gè)東西就去送給別人，那就視同銷售了。
84785034
2022 08/01 17:06
公司找人辦事，將油卡當(dāng)成禮品送人，也沒(méi)有發(fā)票啊，下什么科目比較好
84785034
2022 08/01 17:06
哦哦哦哦
84785034
2022 08/01 17:08
視同銷售，借啥，貸預(yù)付賬款
李霞老師
2022 08/01 17:09
你好，你要不然就簡(jiǎn)單一點(diǎn)，因?yàn)槟阋矝](méi)有確實(shí)具體的東西，要不然就借管理費(fèi)用業(yè)務(wù)招待費(fèi)貸預(yù)付賬款。
84785034
2022 08/01 17:11
嗯。管理費(fèi)用是對(duì)的，我理解。
沒(méi)發(fā)票啊，只能想辦法搞發(fā)票?
李霞老師
2022 08/01 17:14
你好同學(xué)，您這個(gè)有發(fā)票的，您去加油的時(shí)候你問(wèn)一下他就行，因?yàn)槟氵@個(gè)一定是有有發(fā)票。
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