00:10:00
問題已解決
老師你好，請教一下，跨年度稅務(wù)稽查補(bǔ)繳增值稅，附加稅以后，成本怎么賬務(wù)處理，比如補(bǔ)繳了100萬收入的增值稅，對應(yīng)的庫存商品要下掉80萬，這80要怎么進(jìn)行調(diào)整？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好；? 這個是什么原因造成的； 是 少做了100萬收入； 這個款收到了嗎 ？ 你貨物也是銷售的80萬成本金額嘛? ?； 你什么準(zhǔn)則； 我好判斷科目? ?
2022 08/02 10:10
84784955 
2022 08/02 10:16
微信掃碼零售沒有正常納稅，掃碼到個人賬戶了，稽查認(rèn)定這個要補(bǔ)稅，對應(yīng)的成本也核定庫存沒有下賬盤盈的，稅款已經(jīng)補(bǔ)繳了，要進(jìn)行賬務(wù)處理
meizi老師 
2022 08/02 10:19
?你好 ；? 那你補(bǔ)做賬； 你 是什么準(zhǔn)則； 我好判斷科目 ； 個人賬戶轉(zhuǎn)入公戶了嗎? ?
84784955
2022 08/02 10:29
直接補(bǔ)繳稅款了，個人賬戶稽查說一次性轉(zhuǎn)入這也多現(xiàn)金是不合理的，按常規(guī)怎么賬務(wù)處理
84784955
2022 08/02 10:30
稽查出稽查報告了，補(bǔ)繳的稅款，對應(yīng)的成本
meizi老師
2022 08/02 10:35
你好；? ? 正常是個人代收了款；? 你做賬 ：借其他應(yīng)收款 貸? ?以前年度損益調(diào)整 ；? ?應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 ；? ? 然后 轉(zhuǎn)入公戶 ：借銀行存款貸其他應(yīng)收款 ； 繳納稅費 ； 你繳納了哪些稅費? ?；增值稅和附加稅以及印花稅和企業(yè)所得稅嗎? ?
84784955
2022 08/02 10:41
跨年度要用以前年度損益調(diào)整吧，而且這種稅務(wù)稽查的科目不一樣吧，你這種就是正常做賬的
meizi老師
2022 08/02 10:47
1. 是的 2.? ? ? ? 我這個就是跨年的分錄? ；? ? ? ? ?
閱讀 100
描述你的問題，直接向老師提問
3316
意見反饋
