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中級(jí)職稱(chēng)
问题已解决
老師同樣計(jì)提社保,啥時(shí)候用其他應(yīng)收,啥時(shí)候用其他應(yīng)付,我不理解
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先發(fā)工資后交社保用其他應(yīng)付款,就是要把這個(gè)就是要把這個(gè)錢(qián)交到社保局,
先交社保后發(fā)工資,就用其他應(yīng)收款。。再發(fā)工資的時(shí)候把社保扣下來(lái)。
2022 08/02 21:00
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2022 08/02 21:02
謝謝老師
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玲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 08/02 21:02
不客氣,問(wèn)題解決請(qǐng)好評(píng)。謝謝!
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2022 08/02 21:04
老師那啥時(shí)候吧計(jì)提的工資沖銷(xiāo)呢
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2022 08/02 21:05
計(jì)提了后,下個(gè)月初需要沖銷(xiāo)嗎
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玲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 08/02 21:06
不沖的呢 是發(fā)工資時(shí)就平了?
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玲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 08/02 21:12
發(fā)你完整的分錄?
你好同學(xué):
1、計(jì)提工資、社保和公積金時(shí):
借:各種成本費(fèi)用科目一工資
一社保( 公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款,
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
? ? ? ? ?一公積金( 個(gè)人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅
3、支付社保、公積金及個(gè)稅:
借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān))
? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負(fù)擔(dān))
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
一公積金(個(gè)人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款
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2022 08/02 21:32
謝謝老師,太感謝了
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玲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 08/02 21:33
不客氣的,如果您問(wèn)題解決了,請(qǐng)及時(shí)評(píng)價(jià)。
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