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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
一項(xiàng)工程200萬(wàn)，已付款150萬(wàn)，付款時(shí)計(jì)入了在建工程，7月份要轉(zhuǎn)固，但是發(fā)票要8月份才到票，轉(zhuǎn)固金額為183.49萬(wàn)。想問(wèn)一下分錄要怎么寫
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你好 ； 你7月暫估轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)去即可； 你 固定資產(chǎn)金額能確定不？
2022 08/03 18:12
84785001 
2022 08/03 18:12
固定資產(chǎn)金額可以確定的
84785001
2022 08/03 18:13
如果是暫估轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，那想問(wèn)一下資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)不就重復(fù)了嗎？我在建工程有150萬(wàn)在那里，然后固定資產(chǎn)有183.49萬(wàn)，那總的資產(chǎn)不就多了150萬(wàn)的數(shù)？
meizi老師 
2022 08/03 18:14
可以確定； 那么就7月做固定資產(chǎn) ；? 8月折舊 ；? 8月收到發(fā)票與你 7月的? 做賬金額一致的； 那么就直接把? 發(fā)票付你7月憑證后面去? ?
84785001
2022 08/03 18:16
那我的分錄要怎么做？
meizi老師
2022 08/03 18:17
你好； 這個(gè)是專票還是普票的？? ? 看是否考慮進(jìn)項(xiàng)稅部分? ? ?；進(jìn)項(xiàng)稅你 7月能確定嘛 ；? 不含稅固定資產(chǎn)金額也能與發(fā)票一致不??
84785001
2022 08/03 18:18
是專票來(lái)的，能確定進(jìn)項(xiàng)稅和不含稅金額
meizi老師
2022 08/03 18:21
你好；? 那你就做7月做賬 ：借固定資產(chǎn) ； 其他應(yīng)收款-進(jìn)項(xiàng)稅 貸 銀行存款或者應(yīng)付賬款 ；? 8月做 ：借? ? ? 進(jìn)項(xiàng)稅貸其他應(yīng)收款-進(jìn)項(xiàng)稅；? 把發(fā)票付你? 7月憑證后面去；? ?8月記得折舊哈??
84785001
2022 08/03 18:27
那在建工程的150萬(wàn)呢？
meizi老師
2022 08/03 18:31
你好；? 你這個(gè)是200萬(wàn)總額 還是? ?183.49萬(wàn) ；這個(gè)183.49萬(wàn)是不含稅金額嗎? ? ?
84785001
2022 08/03 18:32
工程總價(jià)200萬(wàn)，不含稅金額183.49萬(wàn)
meizi老師
2022 08/03 18:42
?你好；? ? 借預(yù)付賬款? ?150萬(wàn)貸銀行存款150萬(wàn)? ?；借固定資產(chǎn) 183.49萬(wàn)； 其他應(yīng)收款-進(jìn)項(xiàng)稅 貸 銀行存款；預(yù)付賬款? ?150萬(wàn)? ；? 8月做 ：借? ? ? 進(jìn)項(xiàng)稅貸其他應(yīng)收款-進(jìn)項(xiàng)稅；? 把發(fā)票付你? 7月憑證后面去；? ?8月記得折舊哈??
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