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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，21年發(fā)生的銀行手續(xù)費(fèi)，現(xiàn)在給開(kāi)來(lái)了專(zhuān)票，該怎么入賬，手續(xù)費(fèi)去年都做過(guò)賬了，
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你好，手續(xù)費(fèi)去年都做過(guò)賬了，去年你做的分錄是？?
2022 08/08 15:30
84784988 
2022 08/08 15:31
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸：銀行存款 用回單做的，現(xiàn)在開(kāi)來(lái)的是專(zhuān)票
鄒老師 
2022 08/08 15:32
你好
先沖銷(xiāo)無(wú)票費(fèi)用，借：銀行存款，貸：以前年度損益調(diào)整—財(cái)務(wù)費(fèi)用
根據(jù)發(fā)票入賬，借：以前年度損益調(diào)整—財(cái)務(wù)費(fèi)用， 貸：銀行存款
84784988
2022 08/08 15:32
老師，價(jià)稅合計(jì)金額170元，不用 以前年度損益調(diào)整可以嗎
鄒老師
2022 08/08 15:33
你好，跨年的損益事項(xiàng)，必須通過(guò)??以前年度損益調(diào)整? 科目核算的?
84784988
2022 08/08 15:34
老師，那進(jìn)項(xiàng)稅放哪個(gè)位置寫(xiě)分錄
鄒老師
2022 08/08 15:34
你好，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)不能抵扣，不需要做進(jìn)項(xiàng)稅額的處理?
84784988
2022 08/08 15:35
您的意思是這個(gè)進(jìn)項(xiàng)不能抵扣，那是不是可以把進(jìn)項(xiàng)直接去認(rèn)證那做 勾選不抵扣，然后直接把發(fā)票附去年憑證里呢
鄒老師
2022 08/08 15:36
你好，是做勾選不抵扣
發(fā)票是附在今年憑證的后面?
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