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合作社配送食材，采購蔬菜，肉，蛋，調(diào)味，都是職工在零散商戶那購買的，無法取得發(fā)票，這個怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，借庫存商品
貸銀行存款
正常做入庫，但是沒法抵扣所得稅，這個金額每次在多少
2022 09/08 08:00
84785042 
2022 09/08 09:14
挺多的剛開始是四萬多。后期還不清楚，我問老板讓開購進發(fā)票，就說開不來。而且這些購進也是采購人員墊付的。
郭老師 
2022 09/08 09:15
這個是個人自產(chǎn)自銷的嗎？如果是的話，他去稅務(wù)局代開就可以的，他們又不收費。
郭老師
2022 09/08 09:15
如果沒有發(fā)票的話，你們只能做賬，但是不允許抵扣所得稅的。
84785042
2022 09/08 09:16
我們是給單位配送食材，品種還挺多(蔬菜，肉，蛋，奶，調(diào)味，凍品，豆制品……)都是市場散戶那采購。我不知道怎么處理這個。
郭老師
2022 09/08 09:17
購入的借庫存商品，借庫存商品貸銀行存款，你銷售出去借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入，借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品
84785042
2022 09/08 09:17
購進直銷，還不是自產(chǎn)自銷。
84785042
2022 09/08 09:18
購進庫存商品我需要增加二級科目明細嗎？比如蔬菜，肉類，那些。
郭老師
2022 09/08 09:23
二級科目寫具體的蔬菜的名字，或者是寫大類，你有進銷存嗎？如果有進銷存的話，你的二級科目直接寫大類就可以了，蔬菜類、肉類、蛋類、調(diào)味品。
84785042
2022 09/08 09:51
有，我列二級大類了。
那樣我的購進科目
借:庫存商品-蔬菜
貸:其他應(yīng)付款
銷售科目
借:銀行存款
貸:主營業(yè)務(wù)收入
? ? ? 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅)
結(jié)轉(zhuǎn)科目
借:主營業(yè)務(wù)成本
貸:庫存商品-蔬菜
郭老師
2022 09/08 09:53
可以的，可以這么做的。
84785042
2022 09/08 11:02
咨詢的所有老師，您的解釋，我最通俗易懂。謝謝！
郭老師
2022 09/08 11:03
不用客氣，工作愉快。
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