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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，有一筆保證金，當(dāng)時(shí)支付的時(shí)候沒(méi)有單獨(dú)做其他應(yīng)收款，用了其他的科目，現(xiàn)在對(duì)方把保證金退回給我們了，這筆款怎么做賬
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你好，有一筆保證金，當(dāng)時(shí)支付的時(shí)候沒(méi)有單獨(dú)做其他應(yīng)收款，用了其他的科目，當(dāng)時(shí)入賬的科目是什么呢？
現(xiàn)在對(duì)方把保證金退回給我們了，這筆款賬務(wù)處理是
借：銀行存款，貸：其他應(yīng)收款
2022 09/08 17:58
84785015 
2022 09/08 17:59
當(dāng)時(shí)沒(méi)有做到其他應(yīng)收款里面
84785015
2022 09/08 17:59
當(dāng)時(shí)是直接入的費(fèi)用
鄒老師 
2022 09/08 17:59
你好，那就需要對(duì)當(dāng)時(shí)的分錄，做相應(yīng)的調(diào)整處理才是的
84785015
2022 09/08 18:00
跨年了，去年8月支付的保證金，今年八月收到對(duì)方退回來(lái)的保證金，而且，24年的賬已經(jīng)做了年結(jié)了
鄒老師
2022 09/08 18:01
你好，當(dāng)時(shí)是直接入的費(fèi)用
調(diào)整分錄是，借：其他應(yīng)收款，貸：以前年度損益調(diào)整—某某費(fèi)用
現(xiàn)在對(duì)方把保證金退回給我們了，這筆款賬務(wù)處理是
借：銀行存款，貸：其他應(yīng)收款
84785015
2022 09/08 18:03
不太明白以前年底損益調(diào)整這個(gè)科目，當(dāng)時(shí)是和其他的費(fèi)用混在一起交的
鄒老師
2022 09/08 18:03
你好，因?yàn)槭强缒甑膿p益事項(xiàng)，就需要通過(guò)? ?以前年度損益調(diào)整? ?科目代替入賬啊?
84785015
2022 09/08 18:06
當(dāng)時(shí)是和其他的銷(xiāo)售費(fèi)用直接一筆分錄入賬了，加起來(lái)一個(gè)總數(shù)，其中保證金只占5000，用的科目是銷(xiāo)售費(fèi)用--電費(fèi)，
鄒老師
2022 09/08 18:08
你好，當(dāng)時(shí)是直接入的費(fèi)用
現(xiàn)在的調(diào)整分錄是，借：其他應(yīng)收款 5000，貸：以前年度損益調(diào)整—銷(xiāo)售費(fèi)用?5000
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）
84785015
2022 09/08 18:09
沒(méi)有疑問(wèn)，我只是想把具體的情況說(shuō)清楚
鄒老師
2022 09/08 18:10
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！?
84785015
2022 09/08 18:11
借：其他應(yīng)收款-保證金 貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，收到保證金 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款-保證金，是這樣嗎
鄒老師
2022 09/08 18:11
你好，是的，是這樣的
84785015
2022 09/08 18:13
借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，可你回復(fù)我的時(shí)候沒(méi)有做這筆分錄哦
鄒老師
2022 09/08 18:14
你好，我只是回復(fù)了調(diào)整分錄，收回保證金分錄
?以前年度損益調(diào)整? 當(dāng)然是需要結(jié)轉(zhuǎn)到 利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)的
你之前由于沒(méi)有問(wèn)，我就沒(méi)有做這筆啊??
84785015
2022 09/08 18:15
我問(wèn)你怎么做，您當(dāng)然應(yīng)該給出完整的來(lái)，您說(shuō)對(duì)嗎
鄒老師
2022 09/08 18:16
給你舉個(gè)例子吧，比如報(bào)銷(xiāo)辦公費(fèi)，我只會(huì)回復(fù)??
借：管理費(fèi)用—辦公費(fèi)，貸：庫(kù)存現(xiàn)金等科目
之后管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到? 利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)，學(xué)員沒(méi)有要求，當(dāng)然就不去回復(fù)啊
84785015
2022 09/08 18:27
沒(méi)有跨年，不用手結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配，但我這個(gè)跨年了呢
鄒老師
2022 09/08 18:53
你之前問(wèn)我的時(shí)候，我已經(jīng)回復(fù)了（請(qǐng)仔細(xì)看我回復(fù)的內(nèi)容）
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