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問題已解決
請問老師，經(jīng)營所得季報(bào)的時(shí)候，所得稅申報(bào)表成本費(fèi)用即包括成本又包括期間費(fèi)用對吧？
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同學(xué)您好，學(xué)員您好，是的，對的
2022 10/09 09:01
84785035 
2022 10/09 09:03
但是企業(yè)正常的季報(bào)，只需要填寫收入和成本對吧？
易 老師 
2022 10/09 09:09
是的沒錯(cuò)， 是這樣的
84785035
2022 10/09 09:12
請問老師為什么兩者不同呢？為什么企業(yè)所得稅季度申報(bào)的時(shí)候不減去期間費(fèi)用呢？這樣會導(dǎo)致利潤總額為正數(shù)而繳納企業(yè)所得稅的呀？然后匯算清繳的時(shí)候再退很麻煩
易 老師
2022 10/09 09:17
沒有呢，這里的成本包括費(fèi)用，加計(jì)這些都算的，只不包括調(diào)增調(diào)減呢
84785035
2022 10/09 09:22
請問老師，網(wǎng)上查到的，我理解為季報(bào)的利潤總額處的確是減去成本費(fèi)用后的利潤總額，但是營業(yè)成本處只填寫營業(yè)成本。
易 老師
2022 10/09 09:28
科目是這樣界定，您看上面的公式有各項(xiàng)費(fèi)用，包回來了
84785035
2022 10/09 09:44
請問老師，這是季報(bào)截圖，第二行就是營業(yè)成本呀？不包含期間費(fèi)用？下面的利潤總額與上面的營業(yè)收入、營業(yè)成本沒有加減關(guān)系
易 老師
2022 10/09 09:47
這是統(tǒng)計(jì)用的，不用全填，邏輯也不需要保持的，不是利潤表
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