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實(shí)務(wù)
问题已解决
有個(gè)員工社**保時(shí) 醫(yī)保成功 社保沒(méi)成功 所以社保費(fèi)需要扣除這個(gè)員工,繳納后辦理手續(xù)下個(gè)月抵減,那扣款后該員工社保的公司部分跟個(gè)人部分 分別計(jì)入什么科目
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?你好;? ? 借管理費(fèi)用- 社保貸應(yīng)付職工薪酬-社保;? 繳納:借??應(yīng)付職工薪酬-社保 ;其他應(yīng)收款- 個(gè)人社保; 貸銀行存款? ?
2022 10/19 09:42
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84785003 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2022 10/19 09:48
公司部分直接就抵減了應(yīng)付職工薪酬嗎 那下個(gè)月抵減的時(shí)候需要做什么分錄呢
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meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 10/19 09:51
?你好;? 1. 是的; 可以抵減利潤(rùn)和所得稅的; 2.? ? ?抵減的話; 到時(shí)紅沖 計(jì)提分錄即可 ;? ??
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2022 10/19 09:53
這個(gè)分錄實(shí)際就是抵減的管理費(fèi)用里的社保吧
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meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 10/19 10:00
?你好;? ? 先紅沖計(jì)提分錄。 那么你的繳納分錄 就是借方有余額了;? 你本次繳納就可以抵減金額? ;差額繳納的??
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