00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
營業(yè)外收入，需要在增值稅表中申報(bào)收入嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這個具體的是什么業(yè)務(wù)的。
2022 10/21 15:55
84785019 
2022 10/21 15:56
提問：A公司、B公司均為小規(guī)模納稅人，兩公司主營銷售煙酒茶，2022年10月A公司銷售給B公司一輛二手車，目前取得的單據(jù)僅有“二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票”一張，那么A公司銷售出去怎么做分錄？A公司需要用A公司主體開發(fā)票給B公司嗎？A公司季度申報(bào)增值稅，需要申報(bào)上銷售二手車的收入嗎？
郭老師 
2022 10/21 15:57
A公司借固定資產(chǎn)清理，
累計(jì)折舊
貸固定資產(chǎn)，
借銀行存款
貸固定資產(chǎn)清理，
然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支。
B公司需要開發(fā)票，A公司就可以開的，這個沒有經(jīng)營范圍，也可以開出增值稅發(fā)票來銷售固定資產(chǎn)，不需要有經(jīng)營范圍
需要
84785019
2022 10/21 16:00
如果B公司沒有要求開發(fā)票，A公司作為銷售方，銷售給B公司二手車，也需要申報(bào)未開票收入是吧？
郭老師
2022 10/21 16:01
對的，是的，是這么做的。
84785019
2022 10/21 16:03
也就是說“營業(yè)外收入”也需要申報(bào)增值稅？
郭老師
2022 10/21 16:03
你好，你申報(bào)的不是營業(yè)外收入，申報(bào)的是第二個分錄固定資產(chǎn)的那一個你的銷售額。
郭老師
2022 10/21 16:03
借銀行存款貸固定資產(chǎn)清理，申報(bào)的是這一個。
84785019
2022 10/21 16:05
奧對對，一時沒反應(yīng)過來，另外，如果B公司要求A公司開發(fā)票，A公司怎么開？A公司平常銷售煙酒茶，銷售汽車的發(fā)票怎么開？銷售汽車發(fā)票是不是有專用的那種發(fā)票？
郭老師
2022 10/21 16:06
自己開發(fā)票就可以的，機(jī)動車，某某汽車。
郭老師
2022 10/21 16:06
增值稅普通發(fā)票專票都可以的，對方又抵扣不了，你直接給他開免稅的普通發(fā)票。
84785019
2022 10/21 16:10
如果對方不要求開票，我報(bào)未開票收入，數(shù)填在哪里？
郭老師
2022 10/21 16:11
季度45萬以內(nèi)的在第十欄，超過的在第12欄。
84785019
2022 10/21 16:15
老師您的回答太專業(yè)了，終于解答了我的疑惑，十分感謝您~
A公司10月計(jì)提折舊，B公司10月不計(jì)提折舊，是嗎？
郭老師
2022 10/21 16:18
對的，是的，是這么做的。
84785019
2022 10/21 16:19
無線資產(chǎn)計(jì)提折舊，是當(dāng)月減少，當(dāng)月不計(jì)提，當(dāng)月增加，當(dāng)月計(jì)提嗎？
郭老師
2022 10/21 16:20
對的是的，是這么做的
閱讀 361
描述你的問題，直接向老師提問
3206
意見反饋
