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老師留底退稅怎么做賬呀
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借銀行存款，貸應交稅費、應交增值稅進項轉(zhuǎn)出
2022 10/27 16:52
84785036 
2022 10/27 16:54
那進項稅是不是要結(jié)轉(zhuǎn)到進項稅轉(zhuǎn)出呀，老師麻煩幫我寫一下分錄
郭老師 
2022 10/27 16:57
你當時進項、銷項都有余額的嗎？
84785036
2022 10/27 17:13
當時只有進項稅有余額，銷項稅沒有余額，所以稅務局給我們退稅了，所以我不知道分錄咋寫麻煩老師幫我寫一下分錄
郭老師
2022 10/27 17:14
借銀行存款，
貸應交稅費、應交增值稅進項轉(zhuǎn)出
借應交稅費、應交增值稅銷項
貸，應交稅費、應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
借應交稅費、應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸，應交稅費、應交增值稅進項，
借應交稅費、應交增值稅進項轉(zhuǎn)出
貸，應交稅費、應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
郭老師
2022 10/27 17:14
第一個收到退稅，第二個結(jié)轉(zhuǎn)銷項，第三個結(jié)轉(zhuǎn)進項，第四個結(jié)轉(zhuǎn)進項轉(zhuǎn)出。
84785036
2022 10/27 17:17
好的我明白了老師是不是也可以計入 ?應交稅費-留底退稅 呢 我看有些人這么做的
郭老師
2022 10/27 17:21
可以的，可以這么做。
84785036
2022 10/27 17:26
那進入留底退稅怎么做分錄呢
郭老師
2022 10/27 17:31
借銀行存款貸應交稅費、留抵退稅
84785036
2022 10/27 17:39
那是不是 應交稅費-留抵退稅 之后的分錄 跟上面的分錄一致呀
郭老師
2022 10/27 17:41
你好，你月末結(jié)轉(zhuǎn)嗎？月末結(jié)轉(zhuǎn)就一樣，不結(jié)轉(zhuǎn)的話就不用做了。
84785036
2022 10/27 17:41
是不是應該這樣做呢
借：應交稅費-應交留底退稅
貸：應交稅費-增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出呀
郭老師
2022 10/27 17:41
可以的，可以這么做的。
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