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問題已解決
甲公司為增值稅一般納稅人，有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下： （1）2020年5月1日，以銀行存款購入一臺(tái)需要安裝的生產(chǎn)線，買價(jià)234萬元，支付的運(yùn)費(fèi)、包裝費(fèi)共6萬元（均不含稅）。安裝過程中，領(lǐng)用外購原材料20萬元，增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額為2.6萬元；領(lǐng)用本企業(yè)生產(chǎn)的商品一批，成本為80萬元，稅務(wù)部門確定的計(jì)稅價(jià)格為100萬元；應(yīng)付未付工程人員的工資為15萬元，用銀行存款支付其他費(fèi)用為5萬元。 （2）2020年5月10日，該生產(chǎn)線安裝完成，并投入第一基本生產(chǎn)車間使用。該生產(chǎn)線預(yù)計(jì)使用年限為5年，預(yù)計(jì)凈殘值率為5％，采用雙倍余額遞減法計(jì)提折舊。 （3）2020年9月1日，甲公司將該生產(chǎn)線出租，每月租金收入20萬元（不含增值稅），租入方于每月月末支付租金，租期4個(gè)月。 （4）2021年6月30日，甲公司將該生產(chǎn)線對(duì)外出售，獲得價(jià)款260萬元，增值稅稅額為33.8萬元，款項(xiàng)已存入銀行。
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你好第一個(gè)題目的答案是CD對(duì)
2022 11/07 14:40
暖暖老師 
2022 11/07 14:41
第二個(gè)題目的答案是360
暖暖老師
2022 11/07 14:41
第三個(gè)題目的答案是84對(duì)
暖暖老師
2022 11/07 14:42
第四個(gè)題目的答案是ABD對(duì)
84784965 
2022 11/07 14:42
還需要過程的分錄，計(jì)算過程，謝謝
暖暖老師
2022 11/07 14:43
1借在建工程240
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額30.42
貸銀行存款270.42
暖暖老師
2022 11/07 14:44
借在建工程120
貸原材料20
庫存商品80
應(yīng)付職工薪酬15
銀行存款5
借固定資產(chǎn)360
貸在建工程360
暖暖老師
2022 11/07 14:47
3當(dāng)年計(jì)提折舊是
360*2/5*7/12=84
每月計(jì)提84/7=12
借制造費(fèi)用12
貸累計(jì)折舊12
出租
借銀行存款22.6
貸其他業(yè)務(wù)收入20
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅2.6
借其他業(yè)務(wù)成本12
貸累計(jì)折舊12
84784965
2022 11/07 14:47
第5題答案是什么呢
暖暖老師
2022 11/07 14:49
4出售時(shí)累計(jì)折舊
360*2/5+（360-360*2/5）*2/5*1/12=151.2
借固定資產(chǎn)清理208.8
累計(jì)折舊151.2
貸固定資產(chǎn)360
借銀行存款293.8
貸固定資產(chǎn)清理290
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅33.8
借
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