问题已解决

老師好!技術(shù)開發(fā)合同認(rèn)定的交易額與合同總額的差額怎么開票?

84785011| 提问时间:2022 11/11 23:52
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
賀漢賓老師
金牌答疑老师
职称:中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師
技術(shù)開發(fā)合同取得的收入,企業(yè)可以自行或者由稅務(wù)局代開發(fā)票,如果企業(yè)是一般納稅人的,開具6%的增值稅專用發(fā)票或者普通發(fā)票,如果企業(yè)是小規(guī)模納稅人,則可以開具3%或者1%的稅率的發(fā)票。技術(shù)開發(fā)合同一般開具品名為技術(shù)服務(wù)費(fèi)的發(fā)票就可以了。
2022 11/11 23:53
84785011
2022 11/12 01:11
科技局認(rèn)定過(guò)的,免稅。合同總價(jià)130萬(wàn),認(rèn)定的技術(shù)開發(fā)交易額104萬(wàn)。104萬(wàn)是不是開免稅的發(fā)票,差額26萬(wàn)怎么開票?
賀漢賓老師
2022 11/12 01:37
納稅人自行開具增值稅發(fā)票時(shí),通過(guò)新系統(tǒng)中差額征稅開票功能開票。錄入含稅銷售額(全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用)和扣除額,系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算稅額和不含稅金額,備注欄自動(dòng)打印“差額征稅”字樣,發(fā)票開具不應(yīng)與其他應(yīng)稅行為混開。
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
  • 实务
  • 税务
  • 初级职称
  • 中级职称
  • CPA
  • 税务师
  • CMA
  • 建筑
  • 事业单位
  • 财务软件
  • Excel
    提交问题

    最新回答

    查看更多

    您有一张限时会员卡待领取

    00:09:58

    免费领取
    Hi,您好,我是基于人工智能技术的智能答疑助手,如果有什么问题可以直接问我呦~