问题已解决

請(qǐng)問老師,公司是一般納稅人,增值稅率為9,有票據(jù)貼現(xiàn)的業(yè)務(wù),現(xiàn)在有A和B兩種貼現(xiàn)途徑,A的利率為2.75,可以提供普通發(fā)票,B的利率為2.52,不能提供發(fā)票,請(qǐng)問A、B 哪種途徑對(duì)公司比較劃算呢?具體怎么計(jì)算?如果是采用B的途徑,匯算清繳的時(shí)候,這些貼現(xiàn)利息要調(diào)增,稅率是按25%來算嗎?

84784962| 提问时间:2022 11/17 00:43
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
泡泡醬老師
金牌答疑老师
职称:中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
你好 貼現(xiàn)利息=票面金額×貼現(xiàn)天數(shù)×日貼現(xiàn)率 所以對(duì)于公司來說,A的利率比B的利率高,所以B方案更劃算 如果采用B的途徑,因?yàn)闆]有發(fā)票,所以在所得稅匯算清繳時(shí)不能在稅前扣除,需要調(diào)增利潤(rùn),稅率一般是25%。
2022 11/17 01:09
84784962
2022 11/17 08:35
貼現(xiàn)利息和調(diào)增的所得稅兩個(gè)綜合考慮的話,也還是B更劃算嗎?
泡泡醬老師
2022 11/17 09:28
如果綜合考慮,因?yàn)锳方案可以在稅前扣除,相當(dāng)于只需要承擔(dān)2.72乘0.75的利率也就是2.04,比b方案更加劃算
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
      提交问题

      相关问答

      查看更多

      您有一张限时会员卡待领取

      00:09:53

      免费领取
      Hi,您好,我是基于人工智能技术的智能答疑助手,如果有什么问题可以直接问我呦~