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收到退稅怎么做賬務處理
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你好，具體的是哪一個稅款的？
2022 11/22 09:15
84785004 
2022 11/22 09:18
增值稅， 還有對應的附加稅
郭老師 
2022 11/22 09:19
你好，這個是延期交稅退回來的嗎？如果是的話，一般納稅人借銀行存款
貸應交稅費，未交增值稅
應交稅費附加稅
84785004
2022 11/22 09:21
不是， 因為稅率錯誤，本是13%，開發(fā)票時誤開5%
郭老師
2022 11/22 09:22
借銀行存款
貸應交稅費，未交增值稅
應交稅費附加稅
借應交稅費未交增值稅，
貸應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅，
借稅金及附加負數貸應交稅費附加稅負數
84785004
2022 11/22 09:23
老師是當月發(fā)票開錯，次月發(fā)票沖紅的
郭老師
2022 11/22 09:23
你好
上面的分錄寫了。
84785004
2022 11/22 09:24
做內賬也這樣處理？
郭老師
2022 11/22 09:25
那內賬你支付的分錄怎么做的？
84785004
2022 11/22 09:26
做一筆稅金及附加
郭老師
2022 11/22 09:28
你好，借稅金及附加貸應交稅費，借應交稅費貸銀行存款做的這個嗎？如果是的話，做相反的就可以了。
84785004
2022 11/22 09:29
對的，就是這樣的
郭老師
2022 11/22 09:34
那就紅沖這個之前的分錄不變，金額是負數或者是多相反的都可以。
84785004
2022 11/22 14:23
好的謝謝老師
郭老師
2022 11/22 14:24
不用客氣工作順利
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