00:10:00
問題已解決
老師 您好，個人在微眾銀行APP開了一個借款的虛擬賬戶，基本賬戶打款到虛擬賬戶還款，這個虛擬賬戶要做賬嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
對的是的，其他貨幣資金。
2022 11/30 16:23
84784997 
2022 11/30 16:31
但是我是用銀行存款科目，可是審計的時候要提供銀行明細，這種銀行是沒有銀行明細，我可以調(diào)整銀行存款到-其他貨幣資金里面嗎？
郭老師 
2022 11/30 16:33
應(yīng)該是一級科目，其他貨幣資金虛擬賬戶
提到你銀行賬上之后，你才能做銀行存款。
84784997
2022 11/30 16:35
我想做一筆調(diào)整科目，借：其他貨幣資金--虛擬賬戶 貸：銀行存款--?？蛻羰遣幌胗羞@個銀行科目余額掛賬，
郭老師
2022 11/30 16:40
那這個不對，是你們單位公戶轉(zhuǎn)給虛擬賬戶的嗎？
84784997
2022 12/01 15:02
是的，虛擬賬戶審計的時候提供不了銀行明細，公司名下沒有這家虛擬賬戶，
郭老師
2022 12/01 15:03
沒有的話，你用應(yīng)收賬款或者是其他應(yīng)收款。
84784997
2022 12/01 15:06
我還是想不明白，比如基本賬戶轉(zhuǎn)2000元到虛擬賬戶備注還貸款，借：其他應(yīng)收款 貸 銀行存款，然后還借款和利息又怎么做分錄呢?
郭老師
2022 12/01 15:08
借短期借款、財務(wù)費用，貸其他應(yīng)收款。
84784997
2022 12/01 15:09
虛擬賬戶還款和利息用貸方用什么科目代替呢？
郭老師
2022 12/01 15:11
之前有借款嗎？你應(yīng)該借了人家的錢才對。
84784997
2022 12/01 15:14
是的，這個虛擬賬戶就是借款了
，然后每月還借款和利息
郭老師
2022 12/01 15:16
那當時收到借款的分錄怎么做的？短期借款或者是長期借款里面你看一下。
84784997
2022 12/01 15:24
借款是 借：虛擬銀行賬戶%2b賬號 貸 ：短期借款 然后借款全部轉(zhuǎn)到了基本賬戶
郭老師
2022 12/01 15:24
借短期借款，財務(wù)費用貸其他應(yīng)收款，做這個不就沒有余額了？
84784997
2022 12/01 15:25
現(xiàn)在已經(jīng)做了一年的掛賬虛擬賬戶，說今年要改變一下，不要做虛擬賬戶的科目，
郭老師
2022 12/01 15:31
你好，不做虛擬賬戶，用其他應(yīng)收款來做，或者是其他應(yīng)付款。就是做一個往來科目地意思。
84784997
2022 12/01 15:38
基本賬戶轉(zhuǎn)到虛擬賬戶，借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款 然后做一筆還款利息，借：短期借款 貸：其他應(yīng)收款，借：財務(wù)費用-利息費用 貸：其他應(yīng)收款 這樣做嗎？
郭老師
2022 12/01 15:39
是的是的，是這么做的。
84784997
2022 12/01 15:39
好的，謝謝老師用心指導(dǎo)
郭老師
2022 12/01 15:40
不用客氣，工作愉快。
閱讀 327
描述你的問題，直接向老師提問
216
意見反饋
