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實(shí)務(wù)
問題已解決
報銷員工集體餐費(fèi)5000元的時候，整個賬務(wù)處理是怎樣的呢？
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借管理費(fèi)用、福利費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬、福利費(fèi)，
借應(yīng)付職工薪酬、福利費(fèi)貸銀行存款。
2022 12/02 15:26
84785011 
2022 12/02 15:36
如果同時報銷辦公費(fèi)和福利費(fèi)，分錄就是 借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)，借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)，貸：銀行存款 是吧老師？?
郭老師 
2022 12/02 15:38
福利費(fèi)必須通過應(yīng)付職工薪酬過度
借管理費(fèi)用福利費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，
借管理費(fèi)用、辦公費(fèi)
應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)
貸銀行存款。
84785011
2022 12/02 16:00
好的 謝謝郭老師。另外再請教你一下，就是比如客戶微信付款1000元到第三方平臺，t+1天這個平臺扣2元手續(xù)費(fèi)后轉(zhuǎn)到我公司賬戶，這個時候沒有發(fā)票過來，月底30號平臺一次性開增值稅專用發(fā)票（比如累計(jì)手續(xù)費(fèi)200元，其中增值稅12元），這個手續(xù)費(fèi)前后入賬不太明白，還有這個手續(xù)費(fèi)是計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用更好還是管理費(fèi)用更好？
郭老師
2022 12/02 16:02
財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)做這個里面。
郭老師
2022 12/02 16:02
借其他貨幣資金貸，主營業(yè)務(wù)收入1000
錢，
借銀行存款、
財(cái)務(wù)費(fèi)用、手續(xù)費(fèi)200-2
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)2
貸其他貨幣資金。
84785011
2022 12/02 16:09
對老師，我就是在糾結(jié)一個點(diǎn)，借：銀行存款
財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)188
應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅12??
貸：其他貨幣? ，也就是每次結(jié)算的時候，發(fā)票實(shí)際沒有拿到，我也是先計(jì)進(jìn)項(xiàng)稅嗎？
郭老師
2022 12/02 16:11
沒有收到發(fā)票的時候，先做到財(cái)務(wù)費(fèi)用里面全部做做200，收到發(fā)票之后再沖這個200。
84785011
2022 12/02 16:12
因?yàn)槲铱赡懿皇窃碌子浺淮谓Y(jié)算的分錄，每次收款是不同的客戶，我就需要分開做很多次
郭老師
2022 12/02 16:13
你也可以合并到一塊兒的。
84785011
2022 12/02 16:16
也就是 開發(fā)票的時候，借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)? ?負(fù)200（借方紅沖）
貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi) 188
應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)? ?12
做不平呢？
郭老師
2022 12/02 16:21
借銀行存款、財(cái)務(wù)費(fèi)用200，貸其他貨幣資金
票到了借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)借財(cái)務(wù)費(fèi)用負(fù)數(shù)12
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