00:10:00
問題已解決
老師這個怎么做求求求求
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答同學(xué)您好，請稍等稍等哦
2022 12/13 14:56
夕夕老師 
2022 12/13 15:07
1應(yīng)納稅所得額=100-10+3+5+10+12-15-5=100
2永久：國債利息收入；違法經(jīng)營罰款
暫時性：廣告費；固定資產(chǎn)減值；保修費用；公允價值變動收益；未彌補虧損
3遞延所得稅資產(chǎn)=(5+10+12+5)*0.25-3.5=4.5
遞延所得稅負債=15*0.25-13.75=-10
所得稅費用組成：遞延所得稅負債增加，遞延所得稅資產(chǎn)減少，應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅
借所得稅費用25-10-4.5=10.5
遞延所得稅負債10
遞延所得稅資產(chǎn)4.5
貸應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅25
同學(xué)，期待你的五星好評哦
閱讀 448
描述你的問題，直接向老師提問
357
意見反饋
