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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問老師，22年4季度成本大于收入太多，能直接把多余的成本票不入賬嗎，不入賬有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎，還是說做一部分暫估收入來平衡收支，哪個(gè)比較好一些，如果暫估收入是不是需要蓋章資料來佐證才能入賬，這是必要條件嗎
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你好，你們單位主營是什么的？
2023 01/05 15:27
郭老師 
2023 01/05 15:27
這些成本你有沒有多做的？
84784997 
2023 01/05 15:30
也有一部分是多開的，退票沒退成，我們是通信服務(wù)行業(yè)，就是做現(xiàn)代服務(wù)那些，也有一部分是真實(shí)收入但對方要求23年1季度再開收入票，所以成本多了
郭老師
2023 01/05 15:32
那多開的那一部分你就不用做賬。
84784997
2023 01/05 15:34
請問那些多的成本費(fèi)用直接不做賬有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎，不是說現(xiàn)在稅務(wù)后臺(tái)數(shù)據(jù)都是透明的，能監(jiān)控到企業(yè)數(shù)據(jù)平衡么
郭老師
2023 01/05 15:37
好，你多做了有風(fēng)險(xiǎn)，如果你少做了沒有風(fēng)險(xiǎn)的，本來不屬于你單位的業(yè)務(wù)，你做進(jìn)去，這不就是多抵扣了所得稅有風(fēng)險(xiǎn)。
84784997
2023 01/05 15:42
好的，那真實(shí)的那一部分成本呢，本來說4季度開票，后來對方說改23年1季度，成本又提前準(zhǔn)備了
郭老師
2023 01/05 15:46
實(shí)際業(yè)務(wù)成本的那一部分，如果再大于收入的話，你放到管理費(fèi)用里面一部分。
84784997
2023 01/05 15:50
放管理費(fèi)用可能有點(diǎn)牽強(qiáng)，是和銷項(xiàng)一個(gè)科目，是技術(shù)服務(wù)費(fèi)
郭老師
2023 01/05 15:53
你好，這個(gè)你就自己設(shè)置就可以。
84784997
2023 01/05 15:56
那對于暫估收入這個(gè)老師不支持嗎，還是建議融到成本費(fèi)用里面是嗎
郭老師
2023 01/05 15:59
如果你暫估收入的話，你增值稅需要申報(bào)的，你跨年還開發(fā)票嗎？
84784997
2023 01/05 16:08
23年1季度再開，應(yīng)該在4季度開的沒開，老師是說暫估了收入，增值稅也要記，但我們湖北十堰政策是小規(guī)模普票增值稅全免的
84784997
2023 01/05 16:08
23年1季度再開的也是普票
郭老師
2023 01/05 16:11
你好，小規(guī)模如果是暫估收入的，不需要做應(yīng)交稅費(fèi)。借銀行還款或者是應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入就可以。
84784997
2023 01/05 16:14
需要提供佐證資料不，直接做賬務(wù)處理就行嗎，在負(fù)債表上體現(xiàn)這部分暫估收入也沒關(guān)系對嗎
郭老師
2023 01/05 16:14
對的，是的，是這么做的。
84784997
2023 01/05 16:20
可以直接暫估入賬嗎，需要找對方確認(rèn)蓋章嗎
郭老師
2023 01/05 16:21
你好，不用和對方蓋章的，你這個(gè)是銷售產(chǎn)品的還是提供服務(wù)的？
郭老師
2023 01/05 16:21
對，你確認(rèn)你自己的就可以的。
84784997
2023 01/05 16:24
提供服務(wù)的
郭老師
2023 01/05 16:29
提供服務(wù)的服務(wù)單或者是結(jié)算單都可以。
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