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實(shí)務(wù)
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請問老師這個分錄上個月做的，這個月我要把他沖掉怎么處理?。?/p>
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你好同學(xué)，這個是銀行憑證，需要調(diào)整營業(yè)外收入這個科目嗎
2023 01/05 20:49
84784973 
2023 01/05 20:53
上個月有一筆稅收退款我沒找到相關(guān)明細(xì)憑證，我就做成了營業(yè)外收入，現(xiàn)在我找到了想要重新記賬，就要把這個分錄沖掉，
小默老師 
2023 01/05 20:55
你好同學(xué)，
可以
借，營業(yè)外收入
貸，其他應(yīng)付款
借，其他應(yīng)付款
貸，營業(yè)外收入
84784973
2023 01/05 20:57
？？？？什么意思??？
84784973
2023 01/05 21:00
我反方向做了分錄但是為什么營業(yè)外收入余額為負(fù)數(shù)??？
小默老師
2023 01/05 21:00
就是說先把上個月記入的營業(yè)外沖銷了，然后這個月
借，營業(yè)外收入
貸，其他應(yīng)付款
然后再記入正確的科目
借，其他應(yīng)付款
貸，正確的科目。比如營業(yè)外收入或者應(yīng)交稅費(fèi)～增值
84784973
2023 01/05 21:05
我收到的是這個明細(xì)怎么寫分錄啊？
小默老師
2023 01/05 21:10
借，營業(yè)外收入
貸，其他應(yīng)付款
借，其他應(yīng)付款
貸，應(yīng)交稅費(fèi)～增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
應(yīng)交稅費(fèi)～城建稅
應(yīng)交稅費(fèi)～教育費(fèi)附加
應(yīng)交稅費(fèi)~地方教育費(fèi)附加
84784973
2023 01/05 21:12
但是我看賬上沒有計(jì)提什么城建稅啊？
小默老師
2023 01/05 21:18
你這個退的稅不是有城建稅嗎
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