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計(jì)提預(yù)繳稅款怎么做分錄？比如增值稅？
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如果你是一般納稅人，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
2023 01/07 14:35
84784994 
2023 01/07 14:37
那繳納時(shí)呢，借應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅貸銀行存款？
84784994
2023 01/07 14:38
那計(jì)提時(shí)，用借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金，貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，是不對(duì)的嗎？
郭老師 
2023 01/07 14:38
對(duì)的，是的，是這么做的。
84784994
2023 01/07 14:39
所得稅和附加稅我都知道，進(jìn)費(fèi)用這個(gè)增值稅我不知道怎么做分錄？
郭老師
2023 01/07 14:43
增值稅不做費(fèi)用里面。
84784994
2023 01/07 14:47
那計(jì)提時(shí)，用借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金，貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，是不對(duì)的嗎？
郭老師
2023 01/07 14:48
你好
不對(duì)
這個(gè)不正確的。
84784994
2023 01/07 14:55
那我要查我前半年預(yù)繳了多少增值稅，就查轉(zhuǎn)出未交增值稅的數(shù)額？
郭老師
2023 01/07 14:58
好，這個(gè)預(yù)繳是異地預(yù)繳的嗎？
你當(dāng)時(shí)都怎么做的？應(yīng)該是借應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅，貸銀行存款做這個(gè)，然后你計(jì)提了增值稅，需要抵扣本地的借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅
84784994
2023 01/07 15:11
我剛接手一家公司，異地預(yù)繳稅款之前的會(huì)計(jì)是先計(jì)提，再繳納。其實(shí)是不用計(jì)提的對(duì)不？直接繳納就行吧，借應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳稅款100，貸銀行存款100，然后我給開一張3%的安裝費(fèi)發(fā)票，稅金100，在月底遞減，借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸應(yīng)交增值稅-預(yù)繳增值稅。那月底我就不會(huì)重復(fù)繳稅了，對(duì)吧
郭老師
2023 01/07 15:13
是的是的，預(yù)繳的時(shí)候不用計(jì)提的，直接做繳納的分錄就可以的，然后他月末的時(shí)候再結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，然后次月結(jié)轉(zhuǎn)的增值稅在抵扣這個(gè)預(yù)繳。
郭老師
2023 01/07 15:13
他還少了一個(gè)，少了一個(gè)我第一個(gè)分錄寫的那個(gè)。
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