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實(shí)務(wù)
問題已解決
所得稅季報(bào) 季末人數(shù)是寫實(shí)際從業(yè)人數(shù)嗎？還是按原來不動(dòng)，資產(chǎn)總額數(shù)據(jù)根據(jù)什么統(tǒng)計(jì)
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你好，看你工資表的人數(shù)就可以到第四季度的，看12月份的。
2023 01/08 11:05
郭老師 
2023 01/08 11:05
資產(chǎn)是看資產(chǎn)負(fù)債表最左邊資產(chǎn)合計(jì)12月末的。
84784964 
2023 01/08 11:21
8月份做了一個(gè)憑證補(bǔ)繳上年度應(yīng)交所得稅，但是實(shí)際又沒有補(bǔ)繳，現(xiàn)在年末12月報(bào)表所得稅比實(shí)際繳納的多 ，十幾塊錢，該怎么處理呢？
郭老師
2023 01/08 11:25
你好紅沖就可以的
84784964
2023 01/08 11:28
我剛又看了下憑證附件是9月有付款補(bǔ)交稅的，但是現(xiàn)在申報(bào)所得稅，報(bào)表沒有加上這個(gè)金額，怎么回事呢
郭老師
2023 01/08 11:31
你好，你當(dāng)時(shí)的分錄怎么做的？你截圖看一下。
84784964
2023 01/08 11:35
借：所得稅費(fèi) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅；借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅，貸銀行存款
郭老師
2023 01/08 11:35
也就是你的所得稅費(fèi)用沒有填寫到利潤表的所得稅費(fèi)用本月發(fā)生額嗎？如果沒有的話，你看一下所得稅費(fèi)用還有沒有余額了，結(jié)轉(zhuǎn)了損益嗎？
84784964
2023 01/08 11:35
是不是因?yàn)檠a(bǔ)繳上年度的，所以本年所得稅費(fèi)不能減？
郭老師
2023 01/08 11:37
對(duì)的，是的，但是你做的所得稅費(fèi)用就應(yīng)該體現(xiàn)在利潤表的所得稅里面
84784964
2023 01/08 11:38
那就是分錄和申報(bào)的金額都沒錯(cuò)？但是財(cái)務(wù)報(bào)表的所得稅和實(shí)際繳納的所得稅額不一致，也沒關(guān)系嗎？
郭老師
2023 01/08 11:39
你能修改就修改
不能修改這個(gè)月補(bǔ)
不影響交稅的問題不大
84784964
2023 01/08 11:41
應(yīng)該怎么修改呀？
郭老師
2023 01/08 11:41
你好，在這個(gè)季度的時(shí)候，所得稅費(fèi)用加上這個(gè)金額。
84784964
2023 01/08 11:41
分錄做得不對(duì)嗎？所得稅已經(jīng)補(bǔ)繳了
郭老師
2023 01/08 11:44
分錄是正確的，但是你的財(cái)務(wù)報(bào)表、利潤表里面沒有體現(xiàn)這個(gè)所得稅費(fèi)用不正確，也就是你的賬務(wù)處理是正確的，財(cái)務(wù)報(bào)表不正確。
84784964
2023 01/08 11:46
報(bào)表應(yīng)該怎么做怎么修改
郭老師
2023 01/08 11:49
你好，第四季度的所得稅費(fèi)用是多少？如果沒有的話，你申報(bào)第四季度的所得稅費(fèi)用，把這個(gè)第三季度的那個(gè)金額放到所得稅費(fèi)用里面，本月合計(jì)。
84784964
2023 01/08 11:53
這個(gè)不是第三季度的金額，這個(gè)是補(bǔ)繳上年的所得稅，第三季度沒有所得稅。第四季度有所得稅，意思是本年賬面所得稅多了補(bǔ)繳上年度的，但是實(shí)際申報(bào)的時(shí)候填報(bào)那里自動(dòng)出現(xiàn)的應(yīng)減所得稅并沒有包含這個(gè)補(bǔ)繳的，我需要調(diào)賬嗎？
郭老師
2023 01/08 12:37
不調(diào)整也就是你去年的做到了今年
不調(diào)整了
不影響
唯一影響的是凈利潤
影響凈利潤
他又不需要交稅啊
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