00:10:00
問題已解決
老師 2022年度的銀行手續(xù)費做賬是 借：財務(wù)費用 530 貸：銀行存款530 2023年1月開了專票手續(xù)費金額500＋30進賬 這個賬要怎么調(diào)整呢？進賬還能抵扣嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項，
貸以前年度損益調(diào)整30，
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤30。
2023 01/09 09:57
84784947 
2023 01/09 10:19
老師??我看了之前的賬，就只有本年利潤這個科目，新加一個利潤分配科目？
郭老師 
2023 01/09 10:20
利潤分配未分配利潤，這個沒有嗎？不能的，要不你資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤怎么來的？
84784947
2023 01/09 10:31
老師??科目余額表里確實只有本年利潤科目，公司是2021年成立的，報表之前會計是自己填的，應(yīng)該是自己計算出來填的 那現(xiàn)在要怎么處理呢？
老師，自動結(jié)轉(zhuǎn)，財務(wù)系統(tǒng)提示這樣
84784947
2023 01/09 10:32
我不太懂，是每個月都要用到未分配利潤這個科目嗎。目前公司每月都虧損，未分配利潤是手動做憑證還是結(jié)轉(zhuǎn)以后自動生成的？
郭老師
2023 01/09 10:33
每個月你的損益類的科目結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，然后本年利潤在年末的時候結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤里面去，以前年度損益調(diào)整，這個月末有余額的也是結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤里面去。
郭老師
2023 01/09 10:33
利潤分配未分配利潤，這個是所有者權(quán)益類的科目，它應(yīng)該是自帶的，你可以找一下你的系統(tǒng)里面。
84784947
2023 01/09 10:41
老師，那你說本年利潤年末結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤里有這一步是在財務(wù)系統(tǒng)里操作生成憑證，不用手動自己做憑證，對吧？
郭老師
2023 01/09 10:44
你好，有些是需要自己寫的，不一定看系統(tǒng)。
84784947
2023 01/09 10:45
老師??2021年度科目余額表里沒有這個科目，是不是說明前面年末的時候沒有做本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤這一步呢？
郭老師
2023 01/09 10:49
你好不一定你看下明細賬吧
郭老師
2023 01/09 10:49
或者你看一下本年利潤有沒有余額，這個判斷不就可以了。
郭老師
2023 01/09 10:49
看下一月份的科目余額表。
84784947
2023 01/09 10:53
1月份科目余額表里 本年利潤有期初余額
那就說明2021年的本年利潤沒有結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤，那2022年我要怎么調(diào)整呢 老師
郭老師
2023 01/09 10:53
補
借本年利潤，貸利潤分配未分配利潤，如果是虧損的，做相反的分錄。
閱讀 26
描述你的問題，直接向老師提問
287
意見反饋
