免費(fèi)問(wèn)答

收到發(fā)票的當(dāng)月/季度沒(méi)有銷(xiāo)售收入成本票還可以入賬結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

你好，先把之前暫估的成本分錄紅沖，然后根據(jù)發(fā)票做相應(yīng)的分錄? （是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）

我是在百度上面看到?jīng)]有銷(xiāo)售的當(dāng)月不能結(jié)轉(zhuǎn)成本，所以想問(wèn)下到底是怎么操作

你好，沒(méi)有銷(xiāo)售的當(dāng)月，當(dāng)然是不能結(jié)轉(zhuǎn)成本的

那你上面說(shuō)的那些可把我繞暈了 我3月開(kāi)票14萬(wàn) ，暫估了10萬(wàn)并結(jié)轉(zhuǎn)了成本，8月收到發(fā)票12萬(wàn)，這個(gè)分錄怎么做？

你好 3月開(kāi)票14萬(wàn) ，暫估了10萬(wàn)并結(jié)轉(zhuǎn)了成本 借：應(yīng)收賬款等科目?，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額） 借：庫(kù)存商品，貸：應(yīng)付賬款—暫估 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ?，?貸：庫(kù)存商品 8月收到發(fā)票12萬(wàn) 借：應(yīng)付賬款-暫估 ，??貸：庫(kù)存商品 借：庫(kù)存商品??，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），??貸：應(yīng)付賬款等科目

老師，可是我8月甚至后半年都沒(méi)銷(xiāo)售，但是我收到的發(fā)票確是8月的，現(xiàn)在說(shuō)沒(méi)有收入不能結(jié)轉(zhuǎn)成本，那我8月收到的12萬(wàn)發(fā)票做到哪里去？ 是不是這樣3月暫估庫(kù)存商品10萬(wàn)已結(jié)轉(zhuǎn)成本，8月收到14萬(wàn)發(fā)票先沖掉暫估的庫(kù)存商品10萬(wàn)，再重新按照收到發(fā)票入賬，不動(dòng)3月那個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄，然后3月已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了10萬(wàn)成本，8月入賬14萬(wàn)，剩余庫(kù)存4萬(wàn)等后面有收入再結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

你好 3月開(kāi)票14萬(wàn) ，暫估了10萬(wàn)并結(jié)轉(zhuǎn)了成本 借：應(yīng)收賬款等科目?，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額） 借：庫(kù)存商品，貸：應(yīng)付賬款—暫估 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ?，?貸：庫(kù)存商品 8月收到發(fā)票12萬(wàn) 借：應(yīng)付賬款-暫估 ，??貸：庫(kù)存商品 借：庫(kù)存商品??，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），??貸：應(yīng)付賬款等科目 （是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）

老師，你回復(fù)我上面那個(gè)問(wèn)題，我馬上就可以懂了，都已經(jīng)摸到這一步了

你好 8月收到的12萬(wàn)發(fā)票 借：應(yīng)付賬款-暫估 ，??貸：庫(kù)存商品 借：庫(kù)存商品??，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），??貸：應(yīng)付賬款等科目 沒(méi)有銷(xiāo)售完的部分，等銷(xiāo)售的時(shí)候才結(jié)轉(zhuǎn)到成本