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實(shí)務(wù)
问题已解决
紅沖發(fā)票后又重新開出正數(shù)發(fā)票金額一樣,只是供應(yīng)商信息填錯(cuò),賬務(wù)需要怎么處理
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處理紅沖發(fā)票后重新開出正數(shù)發(fā)票金額相同的情況,賬務(wù)需要按照以下步驟進(jìn)行處理:
1、在紅沖發(fā)票上注明“重開”字樣,以證明紅沖發(fā)票進(jìn)行了處理。
2、核對發(fā)票金額和當(dāng)時(shí)開具發(fā)票金額是否一致,如果一致,則可以重新開具新的發(fā)票。
3、勾消原發(fā)票,將原發(fā)票標(biāo)明“紅沖入”,并存檔證明。
4、在新發(fā)票上注明“紅沖”字樣,核對新發(fā)票與原發(fā)票是否一致,如果一致,則可以重新開具新的發(fā)票。
5、根據(jù)合同結(jié)算情況開具相應(yīng)的發(fā)票,并按規(guī)定的新發(fā)票號碼單據(jù)進(jìn)行發(fā)票登記備案。
拓展知識:
當(dāng)發(fā)票存在開具日期、發(fā)票代碼號碼、金額等異常時(shí),應(yīng)及時(shí)糾正,并需要發(fā)票購方和供應(yīng)商簽字確認(rèn),以證明這筆發(fā)票是由當(dāng)時(shí)購方和供應(yīng)商正常開具的。
2023 01/11 16:03
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