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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好！預(yù)付賬款，已付款一直未收到發(fā)票，有些公司已不在了，怎么做賬務(wù)處理呀？
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你好，對(duì)方給你提供了貨物或者是服務(wù)嗎？
2023 01/11 18:19
郭老師 
2023 01/11 18:20
是的話借庫存商品，貸預(yù)付賬款，你們單位正常做就是不允許抵扣所得稅
郭老師
2023 01/11 18:20
銷售出去，正常結(jié)轉(zhuǎn)成本的。
84785006 
2023 01/11 18:26
設(shè)計(jì)服務(wù)費(fèi)
84785006
2023 01/11 18:29
已付設(shè)計(jì)服務(wù)費(fèi)，未收到發(fā)票，如領(lǐng)導(dǎo)說將賬清理一下，我該怎么做賬務(wù)處理？
郭老師
2023 01/11 18:29
你好，這個(gè)是用在哪里的？單位主營是什么的？是設(shè)計(jì)的嗎？
84785006
2023 01/11 18:30
對(duì)的主營業(yè)收入是設(shè)計(jì)服務(wù)，會(huì)外包設(shè)計(jì)出去
郭老師
2023 01/11 18:33
借勞務(wù)成本貸預(yù)付賬款確認(rèn)收入之后借主營業(yè)務(wù)成本貸勞務(wù)成本。
84785006
2023 01/11 18:33
還沒收到了發(fā)票，沒有計(jì)入成本費(fèi)用呢
郭老師
2023 01/11 18:34
你好，你確認(rèn)了收入沒有這個(gè)對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目，沒有的話就做第一個(gè)分錄就可以的，不管收到?jīng)]收到，只要給你提供了服務(wù)就行。
郭老師
2023 01/11 18:34
企業(yè)根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制，不用非得等發(fā)票到。
84785006
2023 01/11 18:35
老師還沒明白的你的意思、如我收不到這些發(fā)票了，對(duì)方收了錢，不開票了，應(yīng)該怎么做賬務(wù)的處理呢？
郭老師
2023 01/11 18:37
我知道我聽懂了你意思，你沒有看懂我的意思，我的意思是正常做和有發(fā)票的是一樣做，只不過是匯算清調(diào)燈，這個(gè)理解吧，不理解的話暫估知道嗎？
84785006
2023 01/11 18:38
有好些呢，有十幾家公司
郭老師
2023 01/11 18:39
沒關(guān)系
總比你掛預(yù)付賬款好
84785006
2023 01/11 18:41
你可以寫一下分錄不，我不太明白，匯算清繳調(diào)增？
郭老師
2023 01/11 18:46
借勞務(wù)成本貸預(yù)付賬款確認(rèn)收入之后借主營業(yè)務(wù)成本貸勞務(wù)成本
84785006
2023 01/11 18:51
匯清繳調(diào)增要交企業(yè)所得稅哦
郭老師
2023 01/11 19:06
調(diào)增之后盈利的才需要交
你掛賬不也是一樣的
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