問題已解決

老師，請問核定征收的個體工商戶，2022年開具的普票超過核定的金額，需要交納增值稅嗎

84785028| 提問時間：2023 01/15 16:51
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
速問速答
答疑蘇老師
金牌答疑老師
職稱：注冊會計師
你好，是的，是需要繳納的。
2023 01/15 16:52
84785028
2023 01/15 16:52
2022年小規(guī)模不是免稅的嗎
答疑蘇老師
2023 01/15 16:53
你好，是的，小規(guī)模免稅，你們屬于小規(guī)模嗎？
84785028
2023 01/15 16:53
是的，是核定征收的小規(guī)模個體工商戶
答疑蘇老師
2023 01/15 16:54
你好，那就不用繳納了。
84785028
2023 01/15 17:01
請問老師，我應該怎么填寫申報表，小規(guī)模 的申報表里附表一15行和17行稅務機關已經(jīng)填寫了核定額
答疑蘇老師
2023 01/15 17:02
你好，超過部分填入免稅銷售額里。
84785028
2023 01/15 17:04
錯誤原因:主表第17欄“服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)應納稅額”4770.00應該等于“定期定額核定或者其他稅種核定的應納稅額”0.00。老師，這句話沒有理解是什么意思，我現(xiàn)在報不了，4770元是起征點的稅額
答疑蘇老師
2023 01/15 17:07
你好，就是應納稅額應該是0.
84785028
2023 01/15 17:07
但是17欄我是改不動的
答疑蘇老師
2023 01/15 17:08
你好，同學，明天上班電話咨詢下當?shù)囟惥职伞?/div>
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領取

      00:10:00

      免費領取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~