问题已解决
9月的報表進(jìn)項稅忘記在電腦上抵扣 但是報表數(shù)據(jù)做了抵扣 稅務(wù)通知報表更正補繳 報表在當(dāng)月申報期更正了,但是補繳是下個月交的,對下個月的申報數(shù)據(jù)有影響嗎,比如增值稅什么都的
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對于這種情況,您可以通過申報當(dāng)月期間報表更正進(jìn)行補繳,但是這可能會影響下月申報數(shù)據(jù),特別是有關(guān)增值稅的情況。增值稅是貨物和勞務(wù)交易的稅收,其稅收應(yīng)按月申報實際發(fā)生數(shù)據(jù),若月初申報的增值稅基數(shù)不符實際情況,需要重新更正補繳。因此,對于9月的報表數(shù)據(jù),您在進(jìn)行報表期間更正的時候,必須把申報的增值稅數(shù)據(jù)也更正。只有當(dāng)月初和月末增值稅數(shù)據(jù)都正確時,申報的增值稅才不會影響下月申報。
拓展知識:增值稅和消費稅都屬于消費稅,其中消費稅是按產(chǎn)品或服務(wù)消費稅收,其稅收應(yīng)按產(chǎn)品和服務(wù)實際發(fā)生數(shù)據(jù)申報銷稅,而增值稅是按貨物和勞務(wù)交易的稅收,其稅收應(yīng)按月申報實際發(fā)生數(shù)據(jù)。
2023 01/22 11:34
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